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소득세

암호화폐를 1년 미만 보유한 경우 소득세가 부과됩니다. 암호화폐를 거래하는 경우, 자산을 구매한 금액보다 더 높은 가격에 판매할 때마다 소득세가 부과됩니다. 이익 금액은 비용 기준(수수료 후 자산에 대해 지불한 금액)을 실현 금액(판매 시 수수료 후 최종 보유 금액)에서 빼서 계산됩니다. 암호화폐의 경우, 독일에서는 암호화폐를 유로화로 판매할 때뿐만 아니라 다른 암호화폐로 교환할 때도 소득세가 부과됩니다.

간단한 예를 살펴봅시다. 1월 1일에 1 BTC를 10,000€에 구매하고 6개월 후인 6월 1일에 15,000€에 판매했다고 가정해보세요. 이 경우, 비용 기준은 10,000€이고 실현 금액은 15,000€이므로, 수익은 5,000€입니다. 이 금액에 대해 세금을 납부해야 합니다. 간단하죠.

하지만 얼마나 많은 세금을 내야 할까요? 이는 다음에 따라 달라집니다:

1. 소득 세율. 높은 소득 세율에 속하면 자본 이득에 대해 더 높은 세율이 적용됩니다.
2. 투자 보유 기간. 1년 미만 보유한 경우, 이득은 '일반' 소득에 추가됩니다. 자산을 1년 이상 보유한 경우, 수익에 대해 세금 책임이 없습니다. 그렇습니다, 모든 이득이 세금 면제입니다!
3. 총 암호화폐 수익 금액. 1년 내에 암호화폐를 판매하는 경우, 600€의 면세 한도가 있습니다. 600€까지의 수익은 과세되지 않습니다.

암호화폐 세금 개요 - 암호화폐가 일반적으로 어떻게 과세되는지 이해하고, 전 세계적으로 규정을 준수하는 방법을 알아보세요.

*일반적인 세금 상황에 맞춘 전체 가이드가 필요하신가요? **궁극의 암호화폐 세금 가이드*를 확인하세요.

로트 식별

10,000€에 비트코인을 하나 사고, 20,000€에 하나 더 구매했다고 해봅시다. 이후, 15,000€에 하나를 판매했습니다. 이익을 보았을까요, 아니면 손실을 보았을까요? 답은 명확하지 않습니다.

독일 세무 당국은 아직 요구되는 회계 방법을 명확히 하지 않았지만, 선입선출(FIFO)이 일반적으로 사용되었습니다. FIFO를 사용하면, 5,000€의 이익을 본 것입니다.

비트코인으로 물건을 사면 어떻게 되나요? 여전히 세금을 내야 하나요?

비트코인을 상품이나 서비스로 전환하는 것은 거래소에서 비트코인을 판매하는 것과 다르지 않게 취급됩니다. 이는 위에서 설명한 규칙이 적용된다는 것을 의미합니다. 예를 들어보죠:

1월 1일에 1 BTC를 10,000€에 구매했다고 상상해보세요. 6월 1일까지 비트코인 가격이 20,000€로 두 배가 되었습니다. 새로 얻은 부로, 20,000€의 자동차를 1 BTC로 구매하기로 결정합니다. 당신이 알지 못할 수도 있지만, 자동차를 지불하기 위해 BTC를 판매자에게 보내는 순간에 10,000€의 이익이 생깁니다. 이는 과세 사건이므로 세금 보고서에 반영해야 합니다.

물론, 구매 전에 1 BTC를 1년 동안 보유하면 이 세금을 피할 수 있습니다. 1년 후에는 암호화폐 거래가 세금 대상이 아닙니다.

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독일에서 소액 암호화폐 구매에 대한 세금 면제가 있나요?

같은 해에 구매하고 판매한 암호화폐에 대해 600€의 면세 한도가 있습니다. 그 외에는 1년 이상 보유한 모든 암호화폐가 면세됩니다.

비트코인으로 급여를 받으면 어떻게 세금이 부과되나요?

암호화폐로 급여를 받으면 유로로 급여를 받는 것과 동일하게 소득세가 부과됩니다. 소득으로 받은 모든 암호화폐는 수령 당시의 시장 가치로 과세됩니다.

비트코인을 다른 암호화폐로 거래하면 과세 대상이 되나요?

네. 1년 미만 보유한 암호화폐를 다른 암호화폐로 판매할 때, 이는 과세 대상 사건으로 간주되며, 비용 기준을 결정하고 수익을 보고해야 합니다. 첫 번째 암호화폐(이 경우 비트코인)를 최소 1년 보유함으로써 이를 피할 수 있습니다.

독일 세법은 암호화폐 에어드롭을 어떻게 취급하나요?

에어드롭에는 두 가지 유형이 있습니다: 대가를 기대하고 서비스를 제공한 것과, 아무 대가 없이 받은 것입니다. 첫 번째 경우, 구매 가능한 거래나 작업 가치에 대한 기록이 있어야 합니다. 구매 가능한 거래가 없는 경우가 대부분이므로, 에어드롭된 토큰의 판매는 세금이 면제됩니다.

독일 세법은 암호화폐 포크를 어떻게 취급하나요?

암호화폐 포크를 1년 내에 판매하면, 포크 발생 시점에 비용 기준이 계산됩니다. 포크를 1년 보유한 후 판매하면 세금이 면제됩니다.

암호화폐에서 얻은 이자에 대해 어떻게 과세되나요?

점점 더 많은 은행과 같은 플랫폼이 비트코인 및 이더리움과 같은 암호화폐에 대한 이자를 받을 수 있게 합니다. 이 모델에서는 플랫폼이 암호화폐를 보유하고, 월간 단위로 이자를 지급합니다. 독일 세법에 따라, 이 이자는 과세 소득입니다. 또한, 이자를 받기 위해 대출한 암호화폐는 통상적인 1년이 아닌 10년 동안 보유해야 면세됩니다.

독일 세법은 암호화폐 스테이킹을 어떻게 취급하나요?

스테이킹된 암호화폐에서 발생한 모든 수익은 과세 대상이며, '기타 소득'으로 보고해야 합니다. 스테이킹된 암호화폐는 1년 후에 세금 없이 판매할 수 없습니다. 대신, 스테이킹된 암호화폐는 10년 동안 보유해야 면세됩니다.

암호화폐 세금 보고에 도움이 되는 소프트웨어가 있나요?

암호화폐는 투자 수단이자 교환 매체로서, 세금을 올바르게 보고하는 것은 매우 시간이 많이 드는 작업일 수 있습니다. 게다가, 세법은 빠르게 진화하고 있습니다. 다행히도 규정을 준수하는 데 도움이 되는 다양한 도구가 있습니다. 우리는 TokenTax를 추천합니다. 이는 암호화폐 세금 소프트웨어 플랫폼 및 암호화폐 세금 계산기로, 프로세스를 크게 단순화합니다. 거래소에 연결하고, 거래를 추적하고, 필요한 서식을 생성하고, 세금 보고서를 자동으로 작성하는 데 도움을 줍니다. 특히, 세금 손실 수확과 같은 전략을 배포하려는 경우, 세금 부담을 최소화하기 위해 유능한 소프트웨어를 사용해야 할 것입니다.

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*세금을 직접 신고하는 경우, 올바른 문서를 제출하고 있는지 확인하기 위해 **기본 암호화폐 세금 양식*을 사용할 수 있습니다.

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