การเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลในเยอรมนี

ข้อจำกัดความรับผิดชอบ - เอกสารนี้จัดทำขึ้นเพื่อวัตถุประสงค์ในการให้ข้อมูลเท่านั้น และไม่ได้มีเจตนาให้คำแนะนำด้านภาษี กฎหมาย หรือการบัญชี และไม่ควรใช้เป็นพื้นฐานในการตัดสินใจใดๆ คุณควรปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษี กฎหมาย และการบัญชีของคุณเองก่อนที่จะทำธุรกรรมใดๆ

สำนักงานภาษีกลางแห่งสหพันธรัฐเยอรมันหรือ Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) จัดการกับ Bitcoin และสกุลเงินดิจิทัลเป็นเงินส่วนตัวสำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษี ทำให้กฎหมายภาษีสกุลเงินดิจิทัลในเยอรมนีเข้าใจได้ง่ายและใจกว้างกว่าหลายประเทศ บางคนถึงขั้นเรียกเยอรมนีว่าเป็นแหล่งหลบภาษีสกุลเงินดิจิทัล

ปัจจัยทั่วไปที่มีผลต่อวิธีการเก็บภาษี Bitcoin และสกุลเงินดิจิทัลอื่นๆ ในเยอรมนีมีดังนี้:
1. ระยะเวลาที่คุณถือครองสินทรัพย์ดิจิทัล
2. เกณฑ์รายได้ของคุณ

ภาษีเงินได้

คริปโตเคอร์เรนซีที่ถือครองน้อยกว่าหนึ่งปีจะต้องเสียภาษีเงินได้ หากคุณทำการซื้อขายคริปโตเคอร์เรนซี เมื่อใดก็ตามที่คุณขายสินทรัพย์ในราคาที่สูงกว่าที่คุณจ่าย คุณต้องเสียภาษีเงินได้ จำนวนกำไรคำนวณโดยการหักต้นทุนของคุณ (จำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับสินทรัพย์หลังจากหักค่าธรรมเนียม) จากจำนวนที่คุณได้รับจริง (จำนวนที่คุณได้รับหลังจากหักค่าธรรมเนียมเมื่อคุณขาย) ในกรณีของคริปโตเคอร์เรนซีในเยอรมนี คุณต้องเสียภาษีเงินได้ไม่เพียงแค่เมื่อคุณขายคริปโตเคอร์เรนซีเป็นยูโรเท่านั้น แต่ยังรวมถึงเมื่อคุณแลกเปลี่ยนเป็นคริปโตเคอร์เรนซีอื่นด้วย

โอเค มาดูตัวอย่างง่าย ๆ กัน สมมติว่าคุณซื้อ 1 BTC ในราคา 10,000€ เมื่อวันที่ 1 มกราคม และขายมันในราคา 15,000€ หกเดือนต่อมาวันที่ 1 มิถุนายน ในสถานการณ์นี้ ต้นทุนของคุณคือ 10,000€ และจำนวนที่คุณได้รับจริงคือ 15,000€ ดังนั้นกำไรของคุณคือ 5,000€ นี่คือจำนวนที่คุณจะต้องเสียภาษี ง่ายพอไหม

แต่คุณต้องจ่ายภาษีเท่าไร? นี่จะขึ้นอยู่กับ:

1. ระดับรายได้ของคุณ การอยู่ในระดับรายได้ที่สูงกว่าจะทำให้คุณถูกเสียภาษีในอัตราที่สูงขึ้นจากกำไรของคุณ
2. ระยะเวลาที่คุณถือการลงทุน หากคุณถือครองน้อยกว่าหนึ่งปี กำไรจะถูกเพิ่มในรายได้ 'ปกติ' ของคุณ หากคุณถือสินทรัพย์มากกว่าหนึ่งปี คุณไม่มีหน้าที่ชำระภาษีจากรายได้ของคุณ ใช่แล้ว กำไรทั้งหมดปลอดภาษี!
3. จำนวนรายได้ทั้งหมดจากคริปโตเคอร์เรนซี หากคุณขายคริปโตเคอร์เรนซีภายในหนึ่งปี มีการยกเว้น 600€ กำไรใด ๆ ที่ไม่เกิน 600€ จะไม่ถูกเก็บภาษี

ภาพรวมภาษีคริปโต - ทำความเข้าใจว่าคริปโตถูกเก็บภาษีอย่างไรในภาพรวมและวิธีการปฏิบัติตามกฎระเบียบทั่วโลก

ต้องการคำแนะนำเต็มรูปแบบที่ปรับให้เหมาะกับสถานการณ์ภาษีทั่วไป? ดูที่ คำแนะนำภาษีคริปโตที่ดีที่สุด.

การระบุล็อต

สมมติว่าคุณซื้อบิตคอยน์หนึ่งเหรียญในราคา 10,000€ และอีกหนึ่งเหรียญในราคา 20,000€ ต่อมาคุณขายเหรียญหนึ่งในราคา 15,000€ คุณได้กำไรหรือขาดทุน? คำตอบไม่ชัดเจน

เจ้าหน้าที่ภาษีเยอรมันยังไม่ได้ระบุวิธีการบัญชีที่จำเป็น แต่ first-in, first-out (FIFO) ได้ถูกใช้บ่อยครั้ง หากใช้ FIFO คุณจะมีกำไร 5,000€

หากคุณไม่แน่ใจว่าจะคำนวณต้นทุนอย่างไร ลองใช้ เครื่องคำนวณภาษีคริปโต ของเรา

หากฉันใช้บิตคอยน์ของฉันซื้อของ ฉันยังต้องจ่ายภาษีไหม?

การแปลงบิตคอยน์เป็นสินค้าหรือบริการถือว่าไม่แตกต่างจากการขายบิตคอยน์ในตลาด นั่นหมายความว่ากฎที่อธิบายข้างต้นใช้ได้เช่นกัน มาดูตัวอย่างกัน:

สมมติว่าคุณซื้อ 1 BTC ในราคา 10,000€ เมื่อวันที่ 1 มกราคม ภายในวันที่ 1 มิถุนายน ราคาของบิตคอยน์เพิ่มขึ้นเป็นสองเท่าเป็น 20,000€ ด้วยความมั่งคั่งใหม่ของคุณ คุณตัดสินใจซื้อรถยนต์ราคา 20,000€ ด้วย 1 BTC ของคุณ สิ่งที่คุณอาจไม่รู้คือเมื่อคุณส่ง BTC ของคุณไปยังผู้ขายเพื่อจ่ายค่ารถ คุณจะมีกำไร 10,000€ นี่เป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องคำนวณมันในรายงานภาษีของคุณ

แน่นอนว่าคุณสามารถหลีกเลี่ยงภาษีนี้ได้หากคุณถือ 1 BTC ไว้หนึ่งปีก่อนที่คุณจะทำการซื้อ หลังจากหนึ่งปี การทำธุรกรรมคริปโตเคอร์เรนซีจะไม่ต้องเสียภาษี

เพื่อลดภาระภาษีของคุณ สำรวจ กลยุทธ์ภาษีคริปโต.

มีการยกเว้นภาษีสำหรับการซื้อคริปโตขนาดเล็กในเยอรมนีหรือไม่?

มีการยกเว้น 600€ จากคริปโตเคอร์เรนซีที่ซื้อและขายภายในปีเดียวกัน มิฉะนั้น คริปโตเคอร์เรนซีทั้งหมดที่ถือมากกว่าหนึ่งปีจะได้รับการยกเว้นภาษี

หากฉันได้รับเงินเป็นบิตคอยน์ ฉันจะถูกเก็บภาษีอย่างไร?

การได้รับเงินเป็นคริปโตเคอร์เรนซีทำให้คุณต้องเสียภาษีเงินได้เช่นเดียวกับการได้รับเงินเป็นยูโร คริปโตเคอร์เรนซีใด ๆ ที่ได้รับเป็นรายได้จะถูกเก็บภาษีตามมูลค่าตลาดในขณะที่คุณได้รับมัน

ปฏิบัติตามกฎระเบียบในท้องถิ่นโดยตรวจสอบทรัพยากร การปฏิบัติตามภาษีคริปโต ของเรา

การซื้อขายบิตคอยน์เป็นคริปโตเคอร์เรนซีอื่นนับว่าเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีหรือไม่?

ใช่ เมื่อคุณขายคริปโตเคอร์เรนซีที่คุณถือครองน้อยกว่าหนึ่งปีเพื่อแลกเปลี่ยนเป็นอีกสกุลหนึ่ง ถือว่าเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องกำหนดต้นทุนของคุณและรายงานรายได้ คุณสามารถหลีกเลี่ยงได้โดยถือครองคริปโตเคอร์เรนซีแรก (บิตคอยน์ในกรณีนี้) อย่างน้อยหนึ่งปี

เรียนรู้ว่าภาษีในแต่ละเขตปกครองจัดการกับการแลกเปลี่ยนอย่างไรในคู่มือ กฎหมายภาษีคริปโต ของเรา

กฎหมายภาษีเยอรมันจัดการกับ airdrops ของคริปโตเคอร์เรนซีอย่างไร?

มี airdrops สองประเภท: ประเภทที่คุณให้บริการโดยคาดหวังการชำระเงิน และประเภทที่คุณไม่ได้ทำอะไรเพื่อแลก ในกรณีแรก ควรมีบันทึกของการทำธุรกรรมที่สามารถซื้อขายได้ หรือวิธีการประเมินค่ากับงานของคุณ ในกรณีที่ไม่มีการทำธุรกรรมที่สามารถซื้อขายได้ ซึ่งเป็นจริงส่วนใหญ่ การขายโทเค็นที่ได้รับจาก airdrops จะปลอดภาษี

กฎหมายภาษีเยอรมันจัดการกับ forks ของคริปโตเคอร์เรนซีอย่างไร?

หากคุณขาย fork ของคริปโตเคอร์เรนซีภายในปีเดียว ต้นทุนของคุณจะถูกคำนวณในขณะที่ fork เกิดขึ้น หลังจากถือ fork หนึ่งปี การขายคริปโตเคอร์เรนซีจะปลอดภาษี

ฉันถูกเก็บภาษีอย่างไรจากดอกเบี้ยที่ได้รับจากคริปโตเคอร์เรนซี?

จำนวนแพลตฟอร์มที่คล้ายกับธนาคารเพิ่มขึ้นที่อนุญาตให้คุณได้รับดอกเบี้ยจากคริปโตเคอร์เรนซี เช่น บิตคอยน์และอีเธอร์ ในรูปแบบนี้ แพลตฟอร์มจะถือครองคริปโตเคอร์เรนซีของคุณและจ่ายดอกเบี้ย - โดยทั่วไปในช่วงเวลารายเดือน ภายใต้กฎหมายภาษีเยอรมัน ดอกเบี้ยนี้ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี นอกจากนี้ คริปโตเคอร์เรนซีที่ให้ยืมเพื่อรับดอกเบี้ยจะต้องถือครองเป็นเวลา 10 ปีเพื่อที่จะปลอดภาษี ไม่ใช่แค่ 1 ปีตามปกติ

กฎหมายภาษีเยอรมันจัดการกับการ staking ของคริปโตเคอร์เรนซีอย่างไร?

กำไรใด ๆ ที่ได้จากการ staking ของคริปโตเคอร์เรนซีจะต้องเสียภาษี และควรถูกรายงานเป็น 'รายได้อื่น' คริปโตเคอร์เรนซีใด ๆ ที่ถูก stake ไม่สามารถขายโดยไม่เสียภาษีหลังจาก 1 ปี แต่ควรถือครองเป็นเวลา 10 ปีเพื่อที่จะได้รับการยกเว้นภาษี

มีซอฟต์แวร์ช่วยในการรายงานภาษีคริปโตหรือไม่?

เนื่องจากคริปโตเคอร์เรนซีเป็นทั้งเครื่องมือการลงทุนและสื่อกลางในการแลกเปลี่ยน การรายงานภาษีของคุณอย่างถูกต้องอาจเป็นงานที่ใช้เวลามาก นอกจากนี้ กฎหมายภาษีมีการเปลี่ยนแปลงอย่างรวดเร็ว โชคดีที่มีเครื่องมือหลากหลายที่สามารถช่วยให้คุณปฏิบัติตาม เราขอแนะนำ TokenTax ซึ่งเป็นแพลตฟอร์มซอฟต์แวร์ภาษีคริปโตและเครื่องคำนวณภาษีคริปโตที่ช่วยลดขั้นตอนนี้อย่างมาก ช่วยให้คุณเชื่อมต่อกับตลาด ติดตามการซื้อขายของคุณ สร้างแบบฟอร์มที่จำเป็น และรวบรวมรายงานภาษีของคุณโดยอัตโนมัติ โดยเฉพาะหากคุณตั้งใจจะใช้กลยุทธ์อย่างการเก็บผลขาดทุนจากภาษี คุณจะต้องใช้ซอฟต์แวร์ที่มีความสามารถเพื่อรับรองว่าคุณลดภาระภาษีของคุณ

สำรวจ ซอฟต์แวร์ภาษีคริปโตที่ดีที่สุด เพื่อทำให้กระบวนการรายงานของคุณง่ายขึ้น

หากคุณยื่นภาษีด้วยตัวเอง คุณยังสามารถใช้ แบบฟอร์มภาษีคริปโตที่จำเป็น เพื่อให้แน่ใจว่าคุณส่งเอกสารที่ถูกต้อง

คู่มือภาษีคริปโตที่เกี่ยวข้อง:

• คริปโตเคอร์เรนซีเสียภาษีอย่างไร

• การเก็บภาษีคริปโตเคอร์เรนซีในสหรัฐอเมริกา

• การเก็บภาษีคริปโตเคอร์เรนซีในแคนาดา

• การเก็บภาษีคริปโตเคอร์เรนซีในสหราชอาณาจักร

• NFTs เสียภาษีอย่างไร

• Airdrops เสียภาษีอย่างไร

• ICOs เสียภาษีอย่างไร

• วิธีรายงานรายได้จากการขุดบิตคอยน์

• วิธีรายงานรายได้จากการ staking

• วิธีรายงานรายได้จากการทำ yield farming

• รายได้จากรางวัลคริปโตเคอร์เรนซีเสียภาษีอย่างไร

• ภาพรวมภาษีคริปโต

• คู่มือภาษีคริปโต

• ซอฟต์แวร์ภาษีคริปโต

• เครื่องคำนวณภาษีคริปโต

• การปฏิบัติตามภาษีคริปโต

• กลยุทธ์ภาษีคริปโต

• แบบฟอร์มภาษีคริปโต

• กฎหมายภาษีคริปโต

เริ่มต้นโดยการทำความเข้าใจพื้นฐานของ คริปโตเคอร์เรนซี และสำรวจ การเงินแบบกระจายศูนย์ (DeFi). เรียนรู้เกี่ยวกับ บิตคอยน์, อีเธอเรียม, และ อัลท์คอยน์. นอกจากนี้ ค้นพบวิธี ซื้อ และ ขาย คริปโต.