การเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลในเยอรมนี

ข้อจำกัดความรับผิดชอบ - เอกสารนี้จัดทำขึ้นเพื่อวัตถุประสงค์ในการให้ข้อมูลเท่านั้น และไม่ได้มีเจตนาให้คำแนะนำด้านภาษี กฎหมาย หรือการบัญชี และไม่ควรใช้เป็นพื้นฐานในการตัดสินใจใดๆ คุณควรปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษี กฎหมาย และการบัญชีของคุณเองก่อนที่จะทำธุรกรรมใดๆ

สำนักงานภาษีกลางแห่งสหพันธรัฐเยอรมันหรือ Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) จัดการกับ Bitcoin และสกุลเงินดิจิทัลเป็นเงินส่วนตัวสำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษี ทำให้กฎหมายภาษีสกุลเงินดิจิทัลในเยอรมนีเข้าใจได้ง่ายและใจกว้างกว่าหลายประเทศ บางคนถึงขั้นเรียกเยอรมนีว่าเป็นแหล่งหลบภาษีสกุลเงินดิจิทัล

ปัจจัยทั่วไปที่มีผลต่อวิธีการเก็บภาษี Bitcoin และสกุลเงินดิจิทัลอื่นๆ ในเยอรมนีมีดังนี้:
1. ระยะเวลาที่คุณถือครองสินทรัพย์ดิจิทัล
2. เกณฑ์รายได้ของคุณ

สารบัญ

ภาษีเงินได้

สกุลเงินดิจิทัลที่ถือไว้ไม่ถึงหนึ่งปีจะต้องเสียภาษีเงินได้ หากคุณทำการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัล เมื่อใดก็ตามที่คุณขายสินทรัพย์ในราคาที่สูงกว่าที่คุณซื้อมา คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ จำนวนกำไรคำนวณโดยการลบต้นทุนที่คุณจ่าย (ราคาที่คุณชำระหลังหักค่าธรรมเนียมแล้ว) จากจำนวนที่คุณได้รับจริง (ราคาที่คุณได้รับหลังหักค่าธรรมเนียมเมื่อขาย) ในประเทศเยอรมนี คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ไม่เพียงแค่เมื่อคุณขายสกุลเงินดิจิทัลเป็นยูโรเท่านั้น แต่ยังรวมถึงเมื่อคุณแลกเปลี่ยนเป็นสกุลเงินดิจิทัลอื่นด้วย

ลองดูตัวอย่างง่ายๆ สมมติว่าคุณซื้อ 1 BTC ในราคา 10,000€ เมื่อวันที่ 1 มกราคม และขายในราคา 15,000€ หกเดือนต่อมาในวันที่ 1 มิถุนายน ในกรณีนี้ ต้นทุนของคุณคือ 10,000€ และจำนวนที่ได้รับจริงคือ 15,000€ ดังนั้นกำไรของคุณคือ 5,000€ นี่คือจำนวนที่คุณจะต้องจ่ายภาษี ง่ายใช่ไหม

แต่คุณต้องจ่ายภาษีเท่าไหร่? ขึ้นอยู่กับ:

กลุ่มรายได้ของคุณ การอยู่ในกลุ่มรายได้ที่สูงขึ้นจะทำให้คุณต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงขึ้นจากกำไรที่ได้รับ
ระยะเวลาที่ถือการลงทุน หากถือไว้น้อยกว่าหนึ่งปี กำไรจะถูกรวมเข้ากับรายได้ทั่วไปของคุณ หากถือสินทรัพย์ไว้นานกว่าหนึ่งปี คุณจะไม่ต้องเสียภาษีจากกำไร ใช่แล้ว กำไรทั้งหมดไม่ต้องเสียภาษี!
จำนวนกำไรทั้งหมดจากสกุลเงินดิจิทัล หากคุณขายสกุลเงินดิจิทัลภายในปี มีการยกเว้น 600€ กำไรที่ไม่เกิน 600€ จะไม่ต้องเสียภาษี

การระบุล็อต

สมมติว่าคุณซื้อบิตคอยน์หนึ่งเหรียญในราคา 10,000€ และอีกหนึ่งเหรียญในราคา 20,000€ ต่อมาคุณขายหนึ่งเหรียญในราคา 15,000€ คุณมีกำไรหรือขาดทุนหรือไม่? คำตอบไม่ชัดเจน

หน่วยงานภาษีของเยอรมันยังไม่ได้กำหนดวิธีการบัญชีที่จำเป็น อย่างไรก็ตามวิธีการเข้าก่อนออกก่อน (FIFO) ได้ถูกใช้โดยทั่วไป หากใช้ FIFO คุณจะมีกำไร 5,000€

ถ้าฉันใช้บิตคอยน์ซื้อของล่ะ? ฉันยังต้องจ่ายภาษีหรือไม่?

การแปลงบิตคอยน์เป็นสินค้าและบริการไม่ได้แตกต่างจากการขายบิตคอยน์ในตลาด ซึ่งหมายความว่ากฎที่อธิบายข้างต้นสามารถนำมาใช้ได้ ลองดูตัวอย่าง:

สมมติว่าคุณซื้อ 1 BTC ในราคา 10,000€ เมื่อวันที่ 1 มกราคม โดยวันที่ 1 มิถุนายน ราคาบิตคอยน์เพิ่มขึ้นเป็นสองเท่าที่ 20,000€ ด้วยความมั่งคั่งที่พบใหม่ คุณตัดสินใจซื้อรถยนต์ราคา 20,000€ ด้วย 1 BTC ของคุณ สิ่งที่คุณอาจไม่รู้คือในขณะที่คุณส่ง BTC ของคุณไปยังผู้ขายเพื่อชำระเงินสำหรับรถยนต์ คุณจะมีกำไร 10,000€ ซึ่งเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องคำนวณมันในรายงานภาษีของคุณ

แน่นอนว่าคุณสามารถหลีกเลี่ยงภาษีนี้ได้หากคุณถือ 1 BTC เป็นเวลาหนึ่งปีก่อนทำการซื้อ หลังจากหนึ่งปี การทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลจะไม่ต้องเสียภาษี

มีการยกเว้นภาษีสำหรับการซื้อคริปโตขนาดเล็กในเยอรมนีหรือไม่?

มีการยกเว้น 600€ สำหรับสกุลเงินดิจิทัลที่ซื้อและขายภายในปีเดียวกัน มิฉะนั้น สกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดที่ถือไว้นานกว่าหนึ่งปีจะได้รับการยกเว้นภาษี

ถ้าฉันได้รับค่าจ้างเป็นบิตคอยน์ล่ะ? ฉันจะถูกเก็บภาษีอย่างไร?

การได้รับค่าจ้างเป็นสกุลเงินดิจิทัลทำให้คุณต้องเสียภาษีเงินได้เช่นเดียวกับการได้รับค่าจ้างเป็นยูโร สกุลเงินดิจิทัลที่ได้รับเป็นรายได้จะต้องเสียภาษีตามมูลค่าตลาดปัจจุบันในขณะที่คุณได้รับ

การแลกเปลี่ยนบิตคอยน์กับสกุลเงินดิจิทัลอื่นถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีหรือไม่?

ใช่ เมื่อคุณขายสกุลเงินดิจิทัลที่คุณถือไว้น้อยกว่าหนึ่งปีเพื่อแลกกับอีกสกุลหนึ่ง ถือว่าเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องกำหนดต้นทุนและรายงานกำไร คุณสามารถหลีกเลี่ยงได้โดยการถือสกุลเงินดิจิทัลแรก (ในกรณีนี้คือบิตคอยน์) อย่างน้อยหนึ่งปี

กฎหมายภาษีเยอรมันจัดการกับการแอร์ดรอปสกุลเงินดิจิทัลอย่างไร?

มีสองประเภทของการแอร์ดรอป: ที่คุณให้บริการเพื่อตอบแทนการชำระเงิน และที่คุณไม่ได้ทำอะไรตอบแทน ในกรณีแรก ควรมีบันทึกของการทำธุรกรรมที่สามารถซื้อขายได้ หรือมูลค่าการทำงานของคุณ ในกรณีที่ไม่มีการทำธุรกรรมที่สามารถซื้อขายได้ เช่นเดียวกับในกรณีส่วนใหญ่ การขายโทเค็นที่แอร์ดรอปจะปลอดภาษี

กฎหมายภาษีเยอรมันจัดการกับการแยกสกุลเงินดิจิทัลอย่างไร?

หากคุณขายการแยกสกุลเงินดิจิทัลภายในหนึ่งปี ต้นทุนจะถูกคำนวณในเวลาที่เกิดการแยก หลังจากถือการแยกเป็นเวลาหนึ่งปี การขายสกุลเงินดิจิทัลจะปลอดภาษี

ฉันจะถูกเก็บภาษีจากดอกเบี้ยที่ได้รับจากสกุลเงินดิจิทัลอย่างไร?

มีแพลตฟอร์มที่ทำหน้าที่คล้ายธนาคารที่เพิ่มขึ้นที่ให้คุณได้รับดอกเบี้ยจากสกุลเงินดิจิทัลเช่นบิตคอยน์และอีเทอร์ ในโมเดลนี้ แพลตฟอร์มจะเป็นผู้ครอบครองสกุลเงินดิจิทัลของคุณ และจ่ายดอกเบี้ยซึ่งโดยทั่วไปจะมีการจ่ายเป็นรายเดือน ภายใต้กฎหมายภาษีของเยอรมัน ดอกเบี้ยนี้ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี นอกจากนี้ สกุลเงินดิจิทัลที่ให้ยืมเพื่อรับดอกเบี้ยจะต้องถือไว้นาน 10 ปีเพื่อให้ปลอดภาษี ไม่ใช่ 1 ปีตามปกติ

กฎหมายภาษีเยอรมันจัดการกับการวางเดิมพันสกุลเงินดิจิทัลอย่างไร?

ผลกำไรที่ได้จากสกุลเงินดิจิทัลที่วางเดิมพันจะต้องเสียภาษี และควรรายงานเป็น 'รายได้อื่น' สกุลเงินดิจิทัลที่ถูกวางเดิมพันไม่สามารถขายได้ปลอดภาษีหลังจาก 1 ปี แต่สกุลเงินดิจิทัลที่ถูกวางเดิมพันจะต้องถือไว้นาน 10 ปีเพื่อให้ปลอดภาษี

มีซอฟต์แวร์ช่วยในการรายงานภาษีคริปโตหรือไม่?

เนื่องจากสกุลเงินดิจิทัลเป็นทั้งเครื่องมือการลงทุนและสื่อกลางในการแลกเปลี่ยน การรายงานภาษีของคุณให้ถูกต้องอาจเป็นงานที่ใช้เวลามาก นอกจากนี้ กฎหมายภาษีกำลังเปลี่ยนแปลงอย่างรวดเร็ว โชคดีที่มีเครื่องมือที่หลากหลายที่สามารถช่วยคุณปฏิบัติตาม เราขอแนะนำ TokenTax ซึ่งเป็นแพลตฟอร์มซอฟต์แวร์ภาษีคริปโตและเครื่องคิดเลขภาษีคริปโตที่ช่วยให้กระบวนการง่ายขึ้นมาก มันช่วยให้คุณเชื่อมต่อกับตลาดติดตามการซื้อขาย สร้างเอกสารที่จำเป็น และรวบรวมรายงานภาษีของคุณโดยอัตโนมัติ โดยเฉพาะหากคุณตั้งใจใช้กลยุทธ์เช่นการเก็บเกี่ยวการขาดทุนทางภาษี คุณจะต้องใช้ซอฟต์แวร์ที่มีความสามารถเพื่อให้มั่นใจว่าคุณจะลดภาระภาษีของคุณให้มากที่สุด

ค้นหาแพลตฟอร์มชั้นนำสำหรับการซื้อ ขาย และแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัล

การซื้อขายเชิงอัลกอริทึม

การซื้อขายอัตโนมัติ

บอทอาร์บิทราจ

คัดลอกการซื้อขาย

การเทรดรายวัน

บัญชีเทรดทดลอง

อนุพันธ์

การซื้อขายล่วงหน้า

การเทรดด้วยเลเวอเรจ

การซื้อขายมาร์จิ้น

การซื้อขายออปชั่น

ชอร์ต

อาเว่

อัลต์คอยน์

แอปทอส

อาร์บิทรัม

ปัญญาประดิษฐ์ขั้นสูง

หิมะถล่ม

ไบแนนซ์คอยน์

บิตคอยน์แคช

Bittensor

คาร์ดาโน

เชนลิงค์

คอสมอส

โครโนส

ได้

Dogecoin

อีเธอเรียมคลาสสิก

ไฟล์คอยน์

เฮเดรา

ไม่เปลี่ยนแปลง

อินเจ็กทีฟ

Kaspa

ไลท์คอยน์

ผู้ผลิต

แมนเทิล

โมเนโร

Near Protocol

นีโอ

โอเคบี

การมองโลกในแง่ดี

เปเป้

โพลกาดอท

หลายเหลี่ยม

เรนเดอร์

ระลอก

ชิบะ อินุ

โซลานา

เหรียญที่มีมูลค่าคงที่

กอง

สเตลลาร์

สุ่ย

เตโซส

โทนคอยน์

ทรอน

Uniswap

การแลกเปลี่ยนแบบไม่เปิดเผยตัวตน

รวมศูนย์

โบรกเกอร์สกุลเงินดิจิทัล

การแลกเปลี่ยนคริปโตเป็นเงินเฟียต

กระจายอำนาจ

สำหรับผู้เริ่มต้น

ไฮบริด

แพลตฟอร์มการให้ยืม

ค่าธรรมเนียมต่ำสุด

การแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลแบบเพียร์ทูเพียร์

ฝากเงินผ่าน PayPal

ปลอดภัยที่สุด

บัญชีออมทรัพย์

แลกเปลี่ยนแพลตฟอร์ม

แอลจีเรีย

อาร์เจนตินา

เอเชีย

ออสเตรเลีย

บาห์เรน

บราซิล

แคนาดา

จีน

โคลอมเบีย

คองโก

อียิปต์

ยุโรป

ฝรั่งเศส

เยอรมนี

กานา

ฮ่องกง

อินเดีย

อินโดนีเซีย

ไอร์แลนด์

อิตาลี

ญี่ปุ่น

เคนยา

เกาหลี

มาเลเซีย

เม็กซิโก

โมร็อกโก

เนเธอร์แลนด์

นิวซีแลนด์

ไนจีเรีย

นอร์เวย์

ปากีสถาน

ฟิลิปปินส์

รัสเซีย

สิงคโปร์

แอฟริกาใต้

สวิตเซอร์แลนด์

แทนซาเนีย

ประเทศไทย

ตุรกี

ยูกันดา

สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์

คริปโตที่ดีที่สุดในการซื้อตอนนี้

การขายล่วงหน้าคริปโตที่ดีที่สุด

โครงการคริปโตใหม่

ไบนารี่ออปชั่น

ค้นหาแพลตฟอร์มชั้นนำสำหรับการซื้อ ขาย และแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัล

ไบนารี่ออปชั่น

คู่มือที่เกี่ยวข้อง

เริ่มจากที่นี่ →

บิตคอยน์คืออะไร?

รับการแนะนำแบบง่ายๆ เกี่ยวกับบิตคอยน์และความสำคัญของมัน

อ่านบทความนี้ →

บิตคอยน์คืออะไร?

รับการแนะนำแบบง่ายๆ เกี่ยวกับบิตคอยน์และความสำคัญของมัน

ฉันจะซื้อบิตคอยน์ได้อย่างไร?

เรียนรู้วิธีรับบิตคอยน์แรกของคุณในไม่กี่นาที

อ่านบทความนี้ →

ฉันจะซื้อบิตคอยน์ได้อย่างไร?

เรียนรู้วิธีรับบิตคอยน์แรกของคุณในไม่กี่นาที

ฉันจะขายบิตคอยน์ได้อย่างไร?

เรียนรู้วิธีขายบิตคอยน์เป็นสกุลเงินท้องถิ่นอย่างปลอดภัย

อ่านบทความนี้ →

ฉันจะขายบิตคอยน์ได้อย่างไร?

เรียนรู้วิธีขายบิตคอยน์เป็นสกุลเงินท้องถิ่นอย่างปลอดภัย

การแลกเปลี่ยนบิตคอยน์ทำงานอย่างไร?

การเก็บคริปโตไว้ในศูนย์กลางการแลกเปลี่ยนปลอดภัยแค่ไหน?

อ่านบทความนี้ →

การแลกเปลี่ยนบิตคอยน์ทำงานอย่างไร?

การเก็บคริปโตไว้ในศูนย์กลางการแลกเปลี่ยนปลอดภัยแค่ไหน?

ฉันจะสร้างกระเป๋าเงิน Bitcoin ได้อย่างไร?

เรียนรู้วิธีสร้างกระเป๋าเงินบิทคอยน์อย่างรวดเร็วและง่ายดาย ทำความเข้าใจประเภทของกระเป๋าเงินที่แตกต่างกันและข้อดีข้อเสียของแต่ละประเภท

อ่านบทความนี้ →

ฉันจะสร้างกระเป๋าเงิน Bitcoin ได้อย่างไร?

ฉันจะส่งบิตคอยน์ได้อย่างไร?

การส่งบิทคอยน์เป็นเรื่องง่ายเหมือนกับการเลือกจำนวนที่จะส่งและตัดสินใจว่าจะส่งไปที่ไหน อ่านบทความสำหรับรายละเอียดเพิ่มเติม

อ่านบทความนี้ →

ฉันจะส่งบิตคอยน์ได้อย่างไร?

ฉันจะรับบิทคอยน์ได้อย่างไร?

ในการรับบิทคอยน์ เพียงแค่ให้ผู้ส่งทราบที่อยู่บิทคอยน์ของคุณ ซึ่งคุณสามารถหาได้ในกระเป๋าสตางค์บิทคอยน์ของคุณ อ่านบทความนี้เพื่อรายละเอียดเพิ่มเติม

อ่านบทความนี้ →

ฉันจะรับบิทคอยน์ได้อย่างไร?

กระเป๋าเงินแบบควบคุมตนเองคืออะไร?

ทำความเข้าใจว่าโมเดลการดูแลด้วยตนเองทำให้คุณควบคุมสินทรัพย์คริปโตของคุณได้อย่างไรและปกป้องคุณจากความเสี่ยงของบุคคลที่สาม

อ่านบทความนี้ →

กระเป๋าเงินแบบควบคุมตนเองคืออะไร?

การกำกับดูแลของบิตคอยน์คืออะไร?

เครือข่ายทำงานและตัดสินใจในประเด็นสำคัญอย่างไร?

อ่านบทความนี้ →

การกำกับดูแลของบิตคอยน์คืออะไร?

เครือข่ายทำงานและตัดสินใจในประเด็นสำคัญอย่างไร?

บัตรเดบิตบิทคอยน์คืออะไร?

บัตรเดบิตบิตคอยน์ทำให้สามารถใช้จ่ายบิตคอยน์ได้ทุกที่ที่รับบัตรเครดิต

อ่านบทความนี้ →

บัตรเดบิตบิทคอยน์คืออะไร?

การขุด Bitcoin คืออะไร?

เรียนรู้ว่าทำไมกระบวนการสร้างบิตคอยน์ใหม่ที่เรียกว่า 'การขุดบิตคอยน์' จึงมีความคล้ายคลึงกับกระบวนการขุดโลหะมีค่าจากพื้นดินในบางแง่มุม

อ่านบทความนี้ →

การขุด Bitcoin คืออะไร?

การทำธุรกรรมของบิตคอยน์ทำงานอย่างไร?

ทำความเข้าใจว่าบล็อกเชนสาธารณะของบิทคอยน์ติดตามความเป็นเจ้าของอย่างไรตามกาลเวลา ทำความกระจ่างเกี่ยวกับคำสำคัญต่างๆ เช่น กุญแจสาธารณะและกุญแจส่วนตัว ข้อมูลนำเข้าและส่งออกของธุรกรรม เวลายืนยัน และอื่นๆ

อ่านบทความนี้ →

การทำธุรกรรมของบิตคอยน์ทำงานอย่างไร?

สกุลเงินดิจิทัลถูกเก็บภาษีอย่างไร?

เรียนรู้พื้นฐานเกี่ยวกับการเก็บภาษีของสกุลเงินดิจิทัลและความหมายสำหรับคุณ

อ่านบทความนี้ →

สกุลเงินดิจิทัลถูกเก็บภาษีอย่างไร?

การเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลในสหรัฐอเมริกา

รับภาพรวมของกฎหมายภาษีที่ใช้กับสกุลเงินคริปโตในสหรัฐอเมริกา

อ่านบทความนี้ →

การเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลในสหรัฐอเมริกา

รับภาพรวมของกฎหมายภาษีที่ใช้กับสกุลเงินคริปโตในสหรัฐอเมริกา

การเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลในเยอรมนี

สารบัญ

ภาษีเงินได้

การระบุล็อต

ถ้าฉันใช้บิตคอยน์ซื้อของล่ะ? ฉันยังต้องจ่ายภาษีหรือไม่?

มีการยกเว้นภาษีสำหรับการซื้อคริปโตขนาดเล็กในเยอรมนีหรือไม่?

ถ้าฉันได้รับค่าจ้างเป็นบิตคอยน์ล่ะ? ฉันจะถูกเก็บภาษีอย่างไร?

การแลกเปลี่ยนบิตคอยน์กับสกุลเงินดิจิทัลอื่นถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีหรือไม่?

กฎหมายภาษีเยอรมันจัดการกับการแอร์ดรอปสกุลเงินดิจิทัลอย่างไร?

กฎหมายภาษีเยอรมันจัดการกับการแยกสกุลเงินดิจิทัลอย่างไร?

ฉันจะถูกเก็บภาษีจากดอกเบี้ยที่ได้รับจากสกุลเงินดิจิทัลอย่างไร?

กฎหมายภาษีเยอรมันจัดการกับการวางเดิมพันสกุลเงินดิจิทัลอย่างไร?

มีซอฟต์แวร์ช่วยในการรายงานภาษีคริปโตหรือไม่?

คุณสมบัติการซื้อขาย

สกุลเงินดิจิทัล

ประเภทการแลกเปลี่ยน

ภูมิภาคทางภูมิศาสตร์