Pajak cryptocurrency di Jerman

Disclaimer - Materi ini disiapkan hanya untuk tujuan informasi, dan tidak dimaksudkan untuk memberikan, serta tidak boleh dijadikan sebagai dasar untuk, nasihat pajak, hukum atau akuntansi. Anda harus berkonsultasi dengan penasihat pajak, hukum, dan akuntansi Anda sendiri sebelum melakukan transaksi apa pun.

Kantor Pajak Pusat Federal Jerman atau Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) memperlakukan Bitcoin dan mata uang kripto sebagai uang pribadi untuk tujuan pajak, membuat hukum pajak mata uang kripto di Jerman lebih mudah dipahami dan lebih murah hati dibandingkan banyak negara lain. Beberapa bahkan menyebut Jerman sebagai surga pajak mata uang kripto.

Faktor paling umum yang mempengaruhi bagaimana Bitcoin dan mata uang kripto lainnya dikenakan pajak di Jerman adalah sebagai berikut:
1. Berapa lama Anda telah memegang aset digital tersebut
2. Golongan penghasilan Anda

Pajak Penghasilan

Cryptocurrency yang dipegang kurang dari satu tahun dikenakan pajak penghasilan. Jika Anda berdagang cryptocurrency, kapan saja Anda menjual aset lebih dari harga belinya, Anda dikenakan pajak penghasilan. Jumlah keuntungan dihitung dengan mengurangi biaya dasar Anda (jumlah yang Anda bayar untuk aset setelah biaya) dari jumlah yang direalisasikan (apa yang Anda dapatkan, setelah biaya, ketika Anda menjual). Ketika datang ke cryptocurrency, di Jerman Anda dikenakan pajak penghasilan tidak hanya ketika Anda menjual cryptocurrency untuk Euro, tetapi juga ketika Anda menukarnya dengan cryptocurrency lain.

Ok, mari kita lihat contoh sederhana. Bayangkan Anda membeli 1 BTC seharga 10,000€ pada tanggal 1 Januari dan menjualnya seharga 15,000€ enam bulan kemudian pada tanggal 1 Juni. Dalam skenario ini, biaya dasar Anda adalah 10,000€ dan jumlah yang direalisasikan adalah 15,000€, jadi keuntungan Anda adalah 5,000€. Ini adalah jumlah yang akan dikenakan pajak. Cukup sederhana.

Tapi berapa banyak pajak yang harus Anda bayar? Ini akan tergantung pada:

1. Golongan pendapatan Anda. Berada di golongan pendapatan yang lebih tinggi membuat Anda dikenakan tarif pajak yang lebih tinggi pada keuntungan modal Anda.
2. Berapa lama Anda memegang investasi. Jika Anda memegang kurang dari satu tahun, keuntungan ditambahkan ke pendapatan 'biasa' Anda. Jika Anda memegang aset lebih dari satu tahun, Anda tidak memiliki kewajiban pajak pada pendapatan Anda. Ya, semua keuntungan bebas pajak!
3. Jumlah total pendapatan cryptocurrency. Jika Anda menjual cryptocurrency dalam satu tahun, ada tunjangan 600€. Setiap pendapatan hingga 600€ tidak dikenakan pajak.

Mengidentifikasi lot

Katakanlah Anda membeli satu bitcoin seharga 10,000€ dan satu lagi seharga 20,000€. Kemudian, Anda menjual satu koin seharga 15,000€. Apakah Anda mengalami keuntungan atau kerugian? Jawabannya tidak jelas.

Otoritas pajak Jerman belum menentukan metode akuntansi yang diperlukan, namun first-in, first-out (FIFO) telah umum digunakan. Dengan menggunakan FIFO, Anda akan mendapatkan keuntungan 5,000€.

Bagaimana jika saya menggunakan bitcoin saya untuk membeli sesuatu? Apakah saya masih harus membayar pajak?

Mengonversi bitcoin menjadi barang atau jasa diperlakukan sama seperti menjual bitcoin di bursa. Ini berarti aturan yang dijelaskan di atas berlaku. Mari kita lihat contoh:

Bayangkan Anda membeli 1 BTC seharga 10,000€ pada tanggal 1 Januari. Pada tanggal 1 Juni, harga Bitcoin telah berlipat ganda menjadi 20,000€. Dengan kekayaan baru Anda, Anda memutuskan untuk membeli mobil seharga 20,000€ menggunakan 1 BTC Anda. Apa yang mungkin tidak Anda sadari adalah bahwa saat Anda mengirim BTC Anda ke penjual untuk membayar mobil, Anda mengalami keuntungan 10,000€. Ini adalah peristiwa kena pajak, yang berarti Anda perlu memasukkannya ke dalam laporan pajak Anda.

Tentu saja, Anda dapat menghindari pajak ini jika Anda memegang 1 BTC selama setahun sebelum Anda melakukan pembelian. Setelah satu tahun, transaksi cryptocurrency tidak dikenakan pajak.

Apakah ada pengecualian pajak untuk pembelian crypto kecil di Jerman?

Ada tunjangan sebesar 600€ dari cryptocurrency yang dibeli dan dijual dalam tahun yang sama. Selain itu, semua cryptocurrency yang dipegang lebih dari satu tahun bebas pajak.

Bagaimana jika saya dibayar dengan bitcoin? Bagaimana saya akan dikenakan pajak?

Dibayar dengan cryptocurrency membuat Anda dikenakan pajak penghasilan sama seperti dibayar dalam Euro. Setiap cryptocurrency yang diterima sebagai penghasilan dikenakan pajak pada nilai pasar saat Anda menerimanya.

Apakah perdagangan bitcoin untuk cryptocurrency lain dihitung sebagai peristiwa kena pajak?

Ya. Ketika Anda menjual satu cryptocurrency yang Anda pegang kurang dari satu tahun untuk yang lain, itu dianggap sebagai peristiwa kena pajak, yang berarti Anda perlu menentukan biaya dasar Anda dan melaporkan pendapatan. Anda dapat menghindari ini dengan memegang cryptocurrency pertama (bitcoin, dalam hal ini) setidaknya selama satu tahun.

Bagaimana hukum pajak Jerman memperlakukan airdrops cryptocurrency?

Ada dua jenis airdrops: yang Anda berikan layanan dengan harapan pembayaran, dan yang tidak Anda lakukan apa-apa sebagai imbalan. Dalam kasus pertama, harus ada catatan transaksi yang dapat dibeli, atau berapa nilai pekerjaan Anda. Dalam ketiadaan transaksi yang dapat dibeli, seperti yang biasanya terjadi, penjualan token yang diterima dari airdrop bebas pajak.

Bagaimana hukum pajak Jerman memperlakukan fork cryptocurrency?

Jika Anda menjual fork cryptocurrency dalam satu tahun, biaya dasar Anda dihitung pada saat fork terjadi. Setelah memegang fork selama satu tahun, menjual cryptocurrency bebas pajak.

Bagaimana saya dikenakan pajak atas bunga yang diperoleh dari cryptocurrency?

Sejumlah platform mirip bank yang terus bertambah memungkinkan Anda mendapatkan bunga dari cryptocurrency seperti Bitcoin dan Ether. Dalam model ini, platform mengambil alih cryptocurrency Anda, dan membayar bunga - biasanya pada interval bulanan. Di bawah hukum pajak Jerman, bunga ini adalah pendapatan kena pajak. Selain itu, cryptocurrency yang dipinjamkan untuk mendapatkan bunga harus dipegang selama 10 tahun agar bebas pajak, bukan 1 tahun seperti biasanya.

Bagaimana hukum pajak Jerman memperlakukan staking cryptocurrency?

Setiap keuntungan yang diperoleh dari cryptocurrency yang di-stake adalah kena pajak, dan harus dilaporkan sebagai 'pendapatan lain.' Setiap cryptocurrency yang di-stake tidak dapat dijual bebas pajak setelah 1 tahun. Sebaliknya, cryptocurrency yang telah di-stake harus dipegang selama 10 tahun agar bebas pajak.

Apakah ada perangkat lunak untuk membantu pelaporan pajak crypto?

Karena cryptocurrency adalah kendaraan investasi dan media pertukaran, melaporkan pajak Anda dengan benar bisa menjadi tugas yang sangat memakan waktu. Lebih lanjut, hukum pajak berkembang pesat. Untungnya ada beragam alat yang dapat membantu Anda mematuhi. Kami merekomendasikan TokenTax, yang merupakan platform perangkat lunak pajak crypto dan kalkulator pajak crypto yang sangat menyederhanakan prosesnya. Ini membantu Anda terhubung ke bursa, melacak perdagangan Anda, menghasilkan formulir yang diperlukan, dan secara otomatis menyusun laporan pajak Anda. Terutama jika Anda berniat menerapkan strategi seperti panen kerugian pajak, Anda akan ingin menggunakan perangkat lunak yang mumpuni untuk memastikan Anda meminimalkan beban pajak Anda.

PertukaranPerjudianDompetKartuKonferensi

Temukan platform teratas untuk membeli, menjual, dan memperdagangkan mata uang kripto

Fitur Perdagangan

Alat perdagangan canggih dan strategi otomatis untuk pedagang profesional

Mata uang kripto

Beli, jual, dan perdagangkan mata uang kripto dan altcoin populer

Jenis Pertukaran

Berbagai jenis pertukaran berdasarkan kebutuhan perdagangan Anda

Wilayah Geografis

Temukan bursa yang tersedia di negara atau wilayah Anda

Opsi Investasi

Temukan peluang investasi dan pra-penjualan baru

Opsi Biner

Platform dan alat perdagangan opsi biner

Perdagangan Algoritmik

Perdagangan Otomatis

Bot Arbitrase

Perdagangan Salin

Perdagangan Harian

Akun Demo Perdagangan

Turunan

Perdagangan Berjangka

Perdagangan Leverage

Perdagangan Margin

Perdagangan Opsi

Shorting

Aave

Altcoin

Aptos

Arbitrum

Kecerdasan Super Buatan

Longsor

Binance Coin

Bitcoin Cash

Bittensor

Cardano

Chainlink

Kosmos

Kronos

Dai

Dogecoin

Ethereum Classic

Filecoin

Hedera

Tidak Dapat Diubah

Injektif

Kaspa

Litecoin

Pembuat

Mantel

Monero

Near Protocol

Neo

Okb

Optimisme

Pepe

Polkadot

Poligon

Merendering

Riak

Shiba Inu

Solana

Stablecoin

Tumpukan

Stellar

Sui

Tezos

Toncoin

Tron

Uniswap

Pertukaran Anonim

Tersentralisasi

Pialang Cryptocurrency

Pertukaran Kripto ke Fiat

Terdesentralisasi

Untuk Pemula

Hibrida

Platform Peminjaman

Biaya Terendah

Pertukaran Kripto P2P

Deposit Paypal

Teraman

Rekening Tabungan

Platform Pertukaran

Aljazair

Argentina

Asia

Australia

Bahrain

Brasil

Kanada

Tiongkok

Kolombia

Kongo

Mesir

Eropa

Prancis

Jerman

Ghana

Hong Kong

India

Menerjemahkan teks bahasa Inggris berikut ke dalam bahasa Indonesia.

Irlandia

Italia

Jepang

Kenya

Korea

Malaysia

Meksiko

Maroko

Belanda

Selandia Baru

Nigeria

Norwegia

Pakistan

Filipina

Rusia

Singapura

Afrika Selatan

Swiss

Tanzania

Thailandia

Turki

Uganda

Uni Emirat Arab

Kripto Terbaik untuk Dibeli Sekarang

Presale Kripto Terbaik

Proyek Kripto Baru

Opsi Biner

Pertukaran

Temukan platform teratas untuk membeli, menjual, dan memperdagangkan mata uang kripto

Fitur Perdagangan

Alat perdagangan canggih dan strategi otomatis untuk pedagang profesional

Mata uang kripto

Beli, jual, dan perdagangkan mata uang kripto dan altcoin populer

Jenis Pertukaran

Berbagai jenis pertukaran berdasarkan kebutuhan perdagangan Anda

Wilayah Geografis

Temukan bursa yang tersedia di negara atau wilayah Anda

Opsi Investasi

Temukan peluang investasi dan pra-penjualan baru

Opsi Biner

Platform dan alat perdagangan opsi biner

Perdagangan Algoritmik

Perdagangan Otomatis

Bot Arbitrase

Perdagangan Salin

Perdagangan Harian

Akun Demo Perdagangan

Turunan

Perdagangan Berjangka

Perdagangan Leverage

Perdagangan Margin

Perdagangan Opsi

Shorting

Aave

Altcoin

Aptos

Arbitrum

Kecerdasan Super Buatan

Longsor

Binance Coin

Bitcoin Cash

Bittensor

Cardano

Chainlink

Kosmos

Kronos

Dai

Dogecoin

Ethereum Classic

Filecoin

Hedera

Tidak Dapat Diubah

Injektif

Kaspa

Litecoin

Pembuat

Mantel

Monero

Near Protocol

Neo

Okb

Optimisme

Pepe

Polkadot

Poligon

Merendering

Riak

Shiba Inu

Solana

Stablecoin

Tumpukan

Stellar

Sui

Tezos

Toncoin

Tron

Uniswap

Pertukaran Anonim

Tersentralisasi

Pialang Cryptocurrency

Pertukaran Kripto ke Fiat

Terdesentralisasi

Untuk Pemula

Hibrida

Platform Peminjaman

Biaya Terendah

Pertukaran Kripto P2P

Deposit Paypal

Teraman

Rekening Tabungan

Platform Pertukaran

Aljazair

Argentina

Asia

Australia

Bahrain

Brasil

Kanada

Tiongkok

Kolombia

Kongo

Mesir

Eropa

Prancis

Jerman

Ghana

Hong Kong

India

Menerjemahkan teks bahasa Inggris berikut ke dalam bahasa Indonesia.

Irlandia

Italia

Jepang

Kenya

Korea

Malaysia

Meksiko

Maroko

Belanda

Selandia Baru

Nigeria

Norwegia

Pakistan

Filipina

Rusia

Singapura

Afrika Selatan

Swiss

Tanzania

Thailandia

Turki

Uganda

Uni Emirat Arab

Kripto Terbaik untuk Dibeli Sekarang

Presale Kripto Terbaik

Proyek Kripto Baru

Opsi Biner

Fitur Perdagangan

Perdagangan AlgoritmikPerdagangan OtomatisBot ArbitrasePerdagangan SalinPerdagangan HarianAkun Demo PerdaganganTurunanPerdagangan BerjangkaPerdagangan LeveragePerdagangan MarginPerdagangan OpsiShorting

Mata uang kripto

AaveAltcoinAptosArbitrumKecerdasan Super BuatanLongsorBinance CoinBitcoin CashBittensorCardanoChainlinkKosmosKronosDaiDogecoinEthereum ClassicFilecoinHederaTidak Dapat DiubahInjektifKaspaLitecoinPembuatMantelMoneroNear ProtocolNeoOkbOptimismePepePolkadotPoligonMerenderingRiakShiba InuSolanaStablecoinTumpukanStellarSuiTezosToncoinTronUniswap

Jenis Pertukaran

Pertukaran AnonimTersentralisasiPialang CryptocurrencyPertukaran Kripto ke FiatTerdesentralisasiUntuk PemulaHibridaPlatform PeminjamanBiaya TerendahPertukaran Kripto P2PDeposit PaypalTeramanRekening TabunganPlatform Pertukaran

Wilayah Geografis

AljazairArgentinaAsiaAustraliaBahrainBrasilKanadaTiongkokKolombiaKongoMesirEropaPrancisJermanGhanaHong KongIndiaMenerjemahkan teks bahasa Inggris berikut ke dalam bahasa Indonesia.IrlandiaItaliaJepangKenyaKoreaMalaysiaMeksikoMarokoBelandaSelandia BaruNigeriaNorwegiaPakistanFilipinaRusiaSingapuraAfrika SelatanSwissTanzaniaThailandiaTurkiUgandaUni Emirat Arab

Opsi Investasi

Kripto Terbaik untuk Dibeli SekarangPresale Kripto TerbaikProyek Kripto Baru

Opsi Biner

Opsi Biner

Perjudian

Dompet

Kartu

Konferensi