Kryptovaluta adózás Németországban

Felelősség kizárása - Ez az anyag kizárólag tájékoztatási célokra készült, és nem szolgál adózási, jogi vagy könyvelési tanácsadásként, valamint nem is szabad ezekre támaszkodni. Mielőtt bármilyen tranzakcióba kezdene, konzultáljon saját adózási, jogi és könyvelési tanácsadóival.

A Német Szövetségi Központi Adóhivatal vagy Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) a Bitcoint és a kriptovalutákat magánpénzként kezeli adózási célokra, így a német kriptovaluta adótörvények könnyebben érthetők és nagyvonalúbbak, mint sok más országban. Egyesek odáig mentek, hogy Németországot kriptovaluta adóparadicsomnak nevezik.

A leggyakoribb tényezők, amelyek befolyásolják, hogyan adóznak a Bitcoin és más kriptovaluták Németországban, a következők:
1. Mennyi ideig birtokolta a digitális eszközt
2. Az Ön jövedelmi sávja

Jövedelemadó

A kevesebb mint egy évig tartott kriptovaluták jövedelemadó alá esnek. Ha kriptovalutákkal kereskedsz, bármikor, amikor egy eszközt magasabb áron adsz el, mint amennyiért vásároltad, jövedelemadó fizetési kötelezettséged keletkezik. A nyereség összege úgy számítható ki, hogy a bekerülési értéket (az eszközért kifizetett összeg, díjak után) levonjuk a realizált összegből (amit az eladás után kaptál, díjak levonása után). Németországban nemcsak akkor vagy jövedelemadó alá vonva, amikor kriptovalutákat adsz el euróért, hanem akkor is, amikor más kriptovalutákkal kereskedsz.

Nézzünk egy egyszerű példát. Képzeld el, hogy január 1-jén vettél 1 BTC-t 10,000€-ért, és hat hónappal később, június 1-jén eladtad 15,000€-ért. Ebben a helyzetben a bekerülési értéked 10,000€, a realizált összeged pedig 15,000€, tehát a nyereséged 5,000€. Ez az az összeg, amire adóznod kell. Egyszerű, ugye?

De mennyi adót kell fizetned? Ez attól függ:

1. Jövedelemsávod. Magasabb jövedelemsávban magasabb adókulcs vonatkozik a tőkén szerzett nyereségekre.
2. Mennyi ideig tartottad a befektetést. Ha kevesebb mint egy évig tartottad, a nyereség hozzáadódik az 'általános' jövedelmedhez. Ha az eszközt több mint egy évig tartottad, nincs adókötelezettséged a nyereséged után. Igen, minden nyereség adómentes!
3. Az összes kriptovaluta nyereség összege. Ha egy éven belül eladod a kriptovalutát, van egy 600€-os kedvezmény. A 600€-ig terjedő nyereség adómentes.

Tételek azonosítása

Tegyük fel, hogy veszel egy bitcoint 10,000€-ért és még egyet 20,000€-ért. Később eladsz egy érmét 15,000€-ért. Nyertél vagy veszítettél? A válasz nem egyértelmű.

A német adóhatóságok még nem határoztak meg kötelező számviteli módszert, azonban az első be, első ki (FIFO) módszer általánosan használt. FIFO használatával 5,000€ nyereséget értél el.

Mi van, ha bitcoinnal vásárolok valamit? Még mindig kell adót fizetnem?

A bitcoin árukra vagy szolgáltatásokra történő átváltása nem különbözik a bitcoin tőzsdén történő eladásától. Ez azt jelenti, hogy az előbb leírt szabályok érvényesek. Nézzünk egy példát:

Képzeld el, hogy január 1-jén vettél 1 BTC-t 10,000€-ért. Június 1-jére a Bitcoin ára megduplázódott, 20,000€-ra. Az újonnan szerzett vagyonoddal úgy döntesz, hogy veszel egy 20,000€-os autót 1 BTC-ért. Amit talán nem veszel észre, hogy amikor a BTC-t a kereskedőnek küldöd az autóért, 10,000€ nyereséget érsz el. Ez egy adóköteles esemény, ami azt jelenti, hogy be kell írnod az adóbevallásodba.

Természetesen elkerülheted ezt az adót, ha egy évig tartod az 1 BTC-t, mielőtt vásárolnál. Egy év után a kriptovaluta tranzakció adómentes.

Van adómentesség kis kriptopénz vásárlásokra Németországban?

Van egy 600€-os kedvezmény kriptovalutákra, amelyeket ugyanabban az évben vettek és adtak el. Ellenkező esetben minden, több mint egy évig tartott kriptovaluta adómentes.

Mi van, ha bitcoinban kapok fizetést? Hogyan adózom?

A kriptovalutában kapott fizetés ugyanúgy jövedelemadó alá esik, mint az euróban kapott fizetés. Bármilyen kriptovaluta, amelyet jövedelemként kaptál, a kézhezvételkor érvényes piaci értéken adózik.

A bitcoin más kriptovalutára történő átváltása adóköteles esemény?

Igen. Amikor egy éven belül eladsz egy kriptovalutát, amit tartottál, másikért, az adóköteles eseménynek minősül, ami azt jelenti, hogy meg kell határoznod a bekerülési értéket és jelentened kell a nyereséget. Ezt elkerülheted, ha az első kriptovalutát (ebben az esetben a bitcoint) legalább egy évig tartod.

Hogyan kezeli a német adójog a kriptovaluta airdropokat?

Kétféle airdrop létezik: azok, amelyekért szolgáltatásokat nyújtasz fizetség elvárásával, és azok, amelyekért semmit nem teszel. Az első esetben nyilvántartásnak kell lennie egy megvásárolható tranzakcióról, vagy arról, mennyit ér a munkád. Megvásárolható tranzakció hiányában, ami a legtöbb esetben igaz, az airdrop tokenek eladása adómentes.

Hogyan kezeli a német adójog a kriptovaluta forkokat?

Ha egy kriptovaluta forkot egy éven belül eladsz, a bekerülési értéket a fork bekövetkezésekor számítják ki. A fork egyéves tartása után a kriptovaluta eladása adómentes.

Hogyan adózik a kriptovalutából szerzett kamat?

Egyre több bankhoz hasonló platform teszi lehetővé, hogy kamatot szerezz kriptovalutákból, mint a Bitcoin és az Ether. Ebben a modellben a platform birtokba veszi a kriptovalutáidat, és kamatot fizet – általában havi rendszerességgel. A német adójog szerint ez a kamat adóköteles jövedelem. Ezenkívül a kamatért kölcsönzött kriptovalutát 10 évig kell tartani ahhoz, hogy adómentes legyen, nem az általános 1 év.

Hogyan kezeli a német adójog a kriptovaluta stakinget?

A stakelt kriptovalutákból származó nyereség adóköteles, és 'egyéb jövedelemként' kell jelenteni. Bármilyen stakelt kriptovaluta nem adható el adómentesen 1 év után. Ehelyett a stakelt kriptovalutát 10 évig kell tartani ahhoz, hogy adómentes legyen.

Van szoftver a kriptoadó-jelentéshez?

Mivel a kriptovaluták egyszerre befektetési eszközök és csereeszközök, az adó jelentése rendkívül időigényes feladat lehet. Továbbá az adótörvények gyorsan változnak. Szerencsére egyre több eszköz áll rendelkezésre, amelyek segítenek a megfelelésben. Ajánljuk a TokenTax platformot, amely egy kriptoadó szoftver és kriptoadó kalkulátor, amely nagymértékben leegyszerűsíti a folyamatot. Segít kapcsolódni a tőzsdékhez, nyomon követni a kereskedéseidet, előállítani a szükséges űrlapokat, és automatikusan összeállítani az adójelentést. Különösen, ha olyan stratégiákat akarsz alkalmazni, mint az adóveszteség betakarítása, akkor érdemes hatékony szoftvert használni a minimális adóterhelés biztosításához.

TőzsdékSzerencsejátékTárcákKártyákKonferenciák

Fedezd fel a legjobb platformokat kriptovaluták vásárlására, eladására és kereskedésére.

Kereskedési funkciók

Fejlett kereskedési eszközök és automatizált stratégiák professzionális kereskedők számára

Kryptovaluták

Vásároljon, adjon el és kereskedjen népszerű kriptovalutákkal és altcoinokkal

Csere típusok

Különböző típusú tőzsdék a kereskedési igényeid alapján

Földrajzi régiók

Keresse meg az országában vagy régiójában elérhető tőzsdéket.

Befektetési lehetőségek

Fedezze fel az új befektetési lehetőségeket és előértékesítéseket.

Bináris opciók

Bináris opciók kereskedési platformok és eszközök

Algoritmikus kereskedés

Automatizált kereskedés

Arbitrázs botok

Másolásos kereskedés

Napi kereskedés

Demó kereskedési számlák

Származékok

Határidős kereskedés

Tőkeáttételes kereskedés

Árréskereskedelem

Opciós kereskedés

Shortolás

Aave

Altcoinok

Aptos

Arbitrum

Mesterséges szuperintelligencia

Lavina

Binance Coin

Bitcoin Cash

Bittensor

Cardano

Chainlink

Kozmosz

Cronos

Dai

Dogecoin

Ethereum Classic

Filecoin

Hedera

Változtathatatlan

Injektív

Kaspa

Litecoin

Készítő

Köpeny

Monero

Near Protocol

Neo

Okb

Optimizmus

Pepe

Polkadot

Poligon

Renderelés

Hullám

Shiba Inu

Solana

Stabil érmék

Halomok

Csillagászati

Sui

Tezos

Toncoin

Tron

Uniswap

Névtelen cserék

Centralizált

Kriptovaluta brókerek

Kripto-fiat tőzsdék

Decentralizált

Kezdőknek

Hibrid

Hitelezési platformok

Legalacsonyabb díjak

P2P kriptotőzsdék

Paypal befizetés

Legbiztonságosabb

Megtakarítási számlák

Platformák cseréje

Algéria

Argentína

Ázsia

Ausztrália

Bahrein

Brazília

Kanada

Kína

Kolumbia

Kongó

Egyiptom

Európa

Franciaország

Németország

Ghána

Hongkong

India

Indonézia

Írország

Olaszország

Japán

Kenya

Korea

Malajzia

Mexikó

Marokkó

Hollandia

Új-Zéland

Nigéria

Norvégia

Pakisztán

Fülöp-szigetek

Oroszország

Szingapúr

Dél-Afrika

Svájc

Tanzánia

Thaiföld

Törökország

Uganda

Egyesült Arab Emírségek

Legjobb kriptovaluta, amit most érdemes vásárolni

Legjobb kriptovaluta előértékesítések

Új kriptoprojektek

Bináris opciók

Tőzsdék

Fedezd fel a legjobb platformokat kriptovaluták vásárlására, eladására és kereskedésére.

Kereskedési funkciók

Fejlett kereskedési eszközök és automatizált stratégiák professzionális kereskedők számára

Kryptovaluták

Vásároljon, adjon el és kereskedjen népszerű kriptovalutákkal és altcoinokkal

Csere típusok

Különböző típusú tőzsdék a kereskedési igényeid alapján

Földrajzi régiók

Keresse meg az országában vagy régiójában elérhető tőzsdéket.

Befektetési lehetőségek

Fedezze fel az új befektetési lehetőségeket és előértékesítéseket.

Bináris opciók

Bináris opciók kereskedési platformok és eszközök

Algoritmikus kereskedés

Automatizált kereskedés

Arbitrázs botok

Másolásos kereskedés

Napi kereskedés

Demó kereskedési számlák

Származékok

Határidős kereskedés

Tőkeáttételes kereskedés

Árréskereskedelem

Opciós kereskedés

Shortolás

Aave

Altcoinok

Aptos

Arbitrum

Mesterséges szuperintelligencia

Lavina

Binance Coin

Bitcoin Cash

Bittensor

Cardano

Chainlink

Kozmosz

Cronos

Dai

Dogecoin

Ethereum Classic

Filecoin

Hedera

Változtathatatlan

Injektív

Kaspa

Litecoin

Készítő

Köpeny

Monero

Near Protocol

Neo

Okb

Optimizmus

Pepe

Polkadot

Poligon

Renderelés

Hullám

Shiba Inu

Solana

Stabil érmék

Halomok

Csillagászati

Sui

Tezos

Toncoin

Tron

Uniswap

Névtelen cserék

Centralizált

Kriptovaluta brókerek

Kripto-fiat tőzsdék

Decentralizált

Kezdőknek

Hibrid

Hitelezési platformok

Legalacsonyabb díjak

P2P kriptotőzsdék

Paypal befizetés

Legbiztonságosabb

Megtakarítási számlák

Platformák cseréje

Algéria

Argentína

Ázsia

Ausztrália

Bahrein

Brazília

Kanada

Kína

Kolumbia

Kongó

Egyiptom

Európa

Franciaország

Németország

Ghána

Hongkong

India

Indonézia

Írország

Olaszország

Japán

Kenya

Korea

Malajzia

Mexikó

Marokkó

Hollandia

Új-Zéland

Nigéria

Norvégia

Pakisztán

Fülöp-szigetek

Oroszország

Szingapúr

Dél-Afrika

Svájc

Tanzánia

Thaiföld

Törökország

Uganda

Egyesült Arab Emírségek

Legjobb kriptovaluta, amit most érdemes vásárolni

Legjobb kriptovaluta előértékesítések

Új kriptoprojektek

Bináris opciók

Kereskedési funkciók

Algoritmikus kereskedésAutomatizált kereskedésArbitrázs botokMásolásos kereskedésNapi kereskedésDemó kereskedési számlákSzármazékokHatáridős kereskedésTőkeáttételes kereskedésÁrréskereskedelemOpciós kereskedésShortolás

Kryptovaluták

AaveAltcoinokAptosArbitrumMesterséges szuperintelligenciaLavinaBinance CoinBitcoin CashBittensorCardanoChainlinkKozmoszCronosDaiDogecoinEthereum ClassicFilecoinHederaVáltoztathatatlanInjektívKaspaLitecoinKészítőKöpenyMoneroNear ProtocolNeoOkbOptimizmusPepePolkadotPoligonRenderelésHullámShiba InuSolanaStabil érmékHalomokCsillagászatiSuiTezosToncoinTronUniswap

Csere típusok

Névtelen cserékCentralizáltKriptovaluta brókerekKripto-fiat tőzsdékDecentralizáltKezdőknekHibridHitelezési platformokLegalacsonyabb díjakP2P kriptotőzsdékPaypal befizetésLegbiztonságosabbMegtakarítási számlákPlatformák cseréje

Földrajzi régiók

AlgériaArgentínaÁzsiaAusztráliaBahreinBrazíliaKanadaKínaKolumbiaKongóEgyiptomEurópaFranciaországNémetországGhánaHongkongIndiaIndonéziaÍrországOlaszországJapánKenyaKoreaMalajziaMexikóMarokkóHollandiaÚj-ZélandNigériaNorvégiaPakisztánFülöp-szigetekOroszországSzingapúrDél-AfrikaSvájcTanzániaThaiföldTörökországUgandaEgyesült Arab Emírségek

Befektetési lehetőségek

Legjobb kriptovaluta, amit most érdemes vásárolniLegjobb kriptovaluta előértékesítésekÚj kriptoprojektek

Bináris opciók

Bináris opciók

Szerencsejáték

Tárcák

Kártyák

Konferenciák