• Home
• Get Started
• Cryptocurrency Taxation In Germany

مالیات بر ارزهای دیجیتال در آلمان

سلب مسئولیت - این مطالب صرفاً برای مقاصد اطلاعاتی تهیه شده است و به منظور ارائه مشاوره مالیاتی، حقوقی یا حسابداری نیست و نباید به آن تکیه کرد. شما باید قبل از انجام هرگونه معامله با مشاوران مالیاتی، حقوقی و حسابداری خود مشورت کنید.

اداره فدرال مرکزی مالیات آلمان یا Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) بیت‌کوین و ارزهای دیجیتال را به عنوان پول خصوصی برای اهداف مالیاتی در نظر می‌گیرد، که قوانین مالیاتی ارزهای دیجیتال آلمان را درک‌پذیرتر و سخاوتمندانه‌تر از بسیاری از کشورهای دیگر می‌سازد. برخی حتی آلمان را به عنوان بهشت مالیاتی ارزهای دیجیتال می‌نامند.

رایج‌ترین عوامل مؤثر بر نحوه مالیات‌گذاری بر بیت‌کوین و سایر ارزهای دیجیتال در آلمان به شرح زیر است:
1. مدت زمانی که دارایی دیجیتال را نگه داشته‌اید
2. سطح درآمد شما

مالیات بر درآمد

ارزهای دیجیتال که کمتر از یک سال نگهداری می‌شوند، مشمول مالیات بر درآمد هستند. اگر ارز دیجیتال معامله می‌کنید، هر زمان که دارایی را با قیمتی بالاتر از مبلغی که برای آن پرداخت کرده‌اید بفروشید، مشمول مالیات بر درآمد خواهید بود. میزان سود با کسر پایه هزینه شما (مبلغی که پس از کسر هزینه‌ها برای دارایی پرداخت کرده‌اید) از مبلغ تحقق یافته شما (مقداری که پس از کسر هزینه‌ها هنگام فروش به دست آورده‌اید) محاسبه می‌شود. در آلمان، در مورد ارزهای دیجیتال، شما نه تنها هنگام فروش ارزهای دیجیتال به یورو، بلکه هنگام معامله آن‌ها با سایر ارزهای دیجیتال نیز مشمول مالیات بر درآمد هستید.

بسیار خوب، بیایید به یک مثال ساده نگاه کنیم. تصور کنید که شما 1 بیت‌کوین را در تاریخ 1 ژانویه به قیمت 10,000 یورو خریداری کرده و آن را شش ماه بعد در تاریخ 1 ژوئن به قیمت 15,000 یورو فروخته‌اید. در این سناریو، پایه هزینه شما 10,000 یورو و مبلغ تحقق یافته شما 15,000 یورو است، بنابراین سود شما 5,000 یورو است. این مبلغی است که شما موظف به پرداخت مالیات بر آن هستید. به همین سادگی.

اما چقدر مالیات باید پرداخت کنید؟ این بستگی خواهد داشت به:

1. سطح درآمد شما. بودن در یک سطح درآمد بالاتر، شما را مشمول نرخ مالیات بالاتری بر سود سرمایه می‌کند.
2. مدت زمانی که سرمایه‌گذاری را نگه داشته‌اید. اگر کمتر از یک سال نگه داشته‌اید، سود به درآمد 'عادی' شما اضافه می‌شود. اگر دارایی را بیش از یک سال نگه داشته‌اید، شما بر روی درآمد خود مالیات بدهکار نیستید. بله، تمام سودها معاف از مالیات هستند!
3. مقدار کل درآمدهای ارز دیجیتال. اگر ارز دیجیتال را در کمتر از یک سال بفروشید، تا 600 یورو از درآمدها مالیات ندارند. هر درآمد تا 600 یورو مالیات ندارد.

نمای کلی مالیات بر رمزارز - درک چگونگی مالیات بر رمزارز به طور کلی و چگونگی رعایت قوانین جهانی.

نیاز به یک راهنمای کامل متناسب با سناریوهای رایج مالیاتی دارید؟ راهنمای نهایی مالیات بر رمزارز ما را ببینید. Ultimate Crypto Tax Guides.

شناسایی دسته‌ها

بگویید یک بیت‌کوین به قیمت 10,000 یورو و یک بیت‌کوین دیگر به قیمت 20,000 یورو خریداری می‌کنید. بعداً، شما یک سکه را به قیمت 15,000 یورو می‌فروشید. آیا سود یا زیانی داشته‌اید؟ پاسخ مشخص نیست.

مقامات مالیاتی آلمان هنوز روش حسابداری مورد نیاز را مشخص نکرده‌اند، اما روش اول ورودی، اول خروجی (FIFO) به طور رایج استفاده شده است. با استفاده از FIFO، شما سود 5,000 یورویی داشته‌اید.

اگر از بیت‌کوینم برای خرید چیزی استفاده کنم چطور؟ آیا هنوز هم باید مالیات پرداخت کنم؟

تبدیل بیت‌کوین به کالا یا خدمات هیچ تفاوتی با فروش بیت‌کوین در یک صرافی ندارد. این به این معنی است که قوانین توضیح داده شده در بالا اعمال می‌شوند. بیایید به یک مثال نگاه کنیم:

تصور کنید 1 بیت‌کوین را در تاریخ 1 ژانویه به قیمت 10,000 یورو خریداری کرده‌اید. تا 1 ژوئن، قیمت بیت‌کوین دو برابر شده و به 20,000 یورو رسیده است. با ثروت جدید خود، تصمیم می‌گیرید یک ماشین به قیمت 20,000 یورو با استفاده از 1 بیت‌کوین خود بخرید. آنچه شاید متوجه نباشید این است که در لحظه‌ای که بیت‌کوین خود را به فروشنده برای پرداخت ماشین ارسال می‌کنید، سود 10,000 یورویی ایجاد می‌کنید. این یک رویداد مشمول مالیات است، به این معنی که باید آن را در گزارش مالیاتی خود لحاظ کنید.

البته، می‌توانید از این مالیات اجتناب کنید اگر 1 بیت‌کوین را به مدت یک سال قبل از خرید نگه دارید. پس از یک سال، تراکنش ارز دیجیتال مشمول مالیات نمی‌شود.

برای کاهش بدهی مالیاتی خود، استراتژی‌های مالیات بر رمزارز را بررسی کنید. Crypto Tax Strategies.

آیا در آلمان معافیت مالیاتی برای خریدهای کوچک رمزارز وجود دارد؟

برای ارزهای دیجیتالی که در همان سال خرید و فروش می‌شوند، معافیت 600 یورو وجود دارد. در غیر این صورت، تمام ارزهای دیجیتالی که بیش از یک سال نگه داشته شوند، معاف از مالیات هستند.

اگر به بیت‌کوین پرداخت شوم، چگونه مالیات بر آن اعمال می‌شود؟

دریافت حقوق به ارز دیجیتال شما را به مالیات بر درآمد مشمول می‌کند، همان‌طور که دریافت حقوق به یورو می‌کند. هر ارز دیجیتالی که به عنوان درآمد دریافت شود، به ارزش بازار فعلی در زمان دریافت مالیات می‌شود.

آیا تبادل بیت‌کوین با ارز دیجیتال دیگر به عنوان رویداد مالیاتی محسوب می‌شود؟

بله. هنگامی که یک ارز دیجیتالی را که کمتر از یک سال نگه داشته‌اید، برای ارز دیگری می‌فروشید، این به عنوان یک رویداد مشمول مالیات محسوب می‌شود، به این معنی که باید پایه هزینه خود را تعیین کرده و درآمدها را گزارش کنید. می‌توانید از این امر با نگه‌داشتن اولین ارز دیجیتالی (بیت‌کوین، در این مورد) به مدت حداقل یک سال اجتناب کنید.

قانون مالیاتی آلمان چگونه با ایردراپ‌های رمزارز رفتار می‌کند؟

دو نوع ایردراپ وجود دارد: آن‌هایی که در ازای خدمات ارائه شده با انتظار پرداخت دریافت می‌شوند و آن‌هایی که در ازای آن‌ها هیچ کاری انجام نمی‌دهید. در مورد اول، باید یک رکورد از یک تراکنش خریدنی یا ارزش‌گذاری کار شما وجود داشته باشد. در صورت عدم وجود تراکنش خریدنی، همان‌طور که اغلب اتفاق می‌افتد، فروش توکن‌های ایردراپ شده معاف از مالیات است.

قانون مالیاتی آلمان چگونه با فورک‌های رمزارز رفتار می‌کند؟

اگر یک فورک رمزارز را در کمتر از یک سال بفروشید، پایه هزینه شما در لحظه وقوع فورک محاسبه می‌شود. پس از نگه داشتن فورک به مدت یک سال، فروش رمزارز معاف از مالیات است.

چگونه بر سود حاصل از بهره ارزهای دیجیتال مالیات می‌شود؟

تعداد فزاینده‌ای از پلتفرم‌های مشابه بانک به شما اجازه می‌دهند که بر ارزهای دیجیتال مانند بیت‌کوین و اتر سود کسب کنید. در این مدل، پلتفرم مالکیت ارزهای دیجیتال شما را می‌گیرد و بهره پرداخت می‌کند - معمولاً در فواصل ماهانه. تحت قانون مالیاتی آلمان، این بهره به عنوان درآمد مشمول مالیات محسوب می‌شود. علاوه بر این، ارز دیجیتال قرض داده شده برای کسب بهره باید به مدت 10 سال نگه داشته شود تا معاف از مالیات باشد، نه یک سال معمول.

قانون مالیاتی آلمان چگونه با استیکینگ رمزارز رفتار می‌کند؟

هر سود حاصل از رمزارزهای استیک شده مشمول مالیات است و باید به عنوان 'درآمد دیگر' گزارش شود. هر ارز دیجیتالی که استیک شده باشد، نمی‌تواند پس از یک سال بدون مالیات فروخته شود. در عوض، ارز دیجیتالی که استیک شده باشد باید به مدت 10 سال نگه داشته شود تا معاف از مالیات باشد.

آیا نرم‌افزاری برای کمک به گزارش مالیات بر رمزارز وجود دارد؟

از آنجا که ارزهای دیجیتال هم به عنوان یک وسیله سرمایه‌گذاری و هم به عنوان یک وسیله مبادله عمل می‌کنند، گزارش صحیح مالیات شما می‌تواند یک کار بسیار وقت‌گیر باشد. علاوه بر این، قوانین مالیاتی به سرعت در حال تحول هستند. خوشبختانه، انواع مختلفی از ابزارها در حال ظهور هستند که می‌توانند به شما در رعایت قوانین کمک کنند. ما TokenTax را توصیه می‌کنیم، که یک پلتفرم نرم‌افزار مالیات بر رمزارز و یک ماشین‌حساب مالیات بر رمزارز است که فرآیند را به طور قابل توجهی ساده می‌کند. این به شما کمک می‌کند تا به صرافی‌ها متصل شوید، معاملات خود را پیگیری کنید، فرم‌های مورد نیاز را تولید کنید و گزارش مالیاتی خود را به طور خودکار تنظیم کنید. به خصوص اگر قصد دارید استراتژی‌هایی مانند برداشت سود از زیان مالیاتی را اجرا کنید، می‌خواهید از نرم‌افزار قدرتمندی استفاده کنید تا مطمئن شوید که بدهی مالیاتی خود را به حداقل می‌رسانید.

بهترین نرم‌افزار مالیات بر رمزارز را بررسی کنید تا فرآیند گزارش‌دهی خود را ساده کنید. Best Crypto Tax Software.

اگر خودتان مالیات‌ها را ثبت می‌کنید، می‌توانید از این فرم‌های مالیات بر رمزارز ضروری استفاده کنید تا مطمئن شوید که اسناد صحیح را ارسال می‌کنید. Essential Crypto Tax Forms.

راهنماهای مرتبط با مالیات بر رمزارز:

• چگونه بر ارز دیجیتال مالیات اعمال می‌شود

• مالیات بر ارز دیجیتال در ایالات متحده

• مالیات بر ارز دیجیتال در کانادا

• مالیات بر ارز دیجیتال در انگلستان

• چگونه بر NFT ها مالیات اعمال می‌شود

• چگونه بر ایردراپ‌ها مالیات اعمال می‌شود

• چگونه بر ICO ها مالیات اعمال می‌شود

• چگونه درآمد ماینینگ بیت‌کوین را گزارش کنیم

• چگونه درآمد استیکینگ را گزارش کنیم

• چگونه درآمد ییلد فارمینگ را گزارش کنیم

• چگونه بر پاداش‌های ارز دیجیتال مالیات اعمال می‌شود

• نمای کلی مالیات بر رمزارز

• راهنماهای مالیات بر رمزارز

• نرم‌افزار مالیات بر رمزارز

• استراتژی‌های مالیات بر رمزارز

• فرم‌های مالیات بر رمزارز

با درک اصول اولیه ارز دیجیتال شروع کنید و مالی غیرمتمرکز (DeFi) را بررسی کنید. درباره بیت‌کوین، اتریوم، و آلتکوین‌ها بیاموزید. همچنین، بیاموزید که چگونه بیت‌کوین بخرید و بیت‌کوین بفروشید.