Pagbubuwis ng cryptocurrency sa Alemanya

Pagwawaksi - Ang materyal na ito ay inihanda para sa layuning pang-impormasyon lamang, at hindi nilalayon na magbigay ng, at hindi dapat umasa para sa, payo sa buwis, legal o accounting. Dapat kang kumonsulta sa sarili mong mga tagapayo sa buwis, legal at accounting bago makipag-ugnayan sa anumang transaksyon.

Ang German Federal Central Tax Office o Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) ay itinuturing ang Bitcoin at mga cryptocurrency bilang pribadong pera para sa mga layunin ng buwis, na ginagawang mas madaling maunawaan at mas mapagbigay ang mga batas sa buwis sa cryptocurrency ng Alemanya kumpara sa maraming ibang mga bansa. Ang ilan ay umabot pa sa pagtawag sa Alemanya bilang isang paraiso sa buwis para sa cryptocurrency.

Ang mga pinaka-karaniwang salik na nakakaapekto sa kung paano binubuwisan ang Bitcoin at iba pang mga cryptocurrency sa Alemanya ay ang mga sumusunod:
1. Gaano katagal mong hawak ang digital na asset
2. Ang iyong antas ng kita

Talaan ng nilalaman

Buwis sa Kita

Ang cryptocurrency na hawak nang mas mababa sa isang taon ay napapailalim sa buwis sa kita. Kung ikaw ay nagte-trade ng cryptocurrency, sa tuwing nagbebenta ka ng isang asset na mas mataas kaysa sa binayaran mo, ikaw ay napapailalim sa buwis sa kita. Ang halaga ng kita ay kinakalkula sa pamamagitan ng pagbabawas ng iyong cost basis (ang halaga na binayaran mo para sa asset matapos ang mga bayarin) mula sa iyong realized amount (kung ano ang nakuha mo, matapos ang mga bayarin, nang ibenta mo ito). Pagdating sa cryptocurrencies, sa Alemanya ikaw ay napapailalim sa buwis sa kita hindi lamang kapag nagbebenta ka ng cryptocurrencies para sa Euros, kundi pati na rin kapag ikaw ay nagte-trade ng mga ito para sa ibang cryptocurrencies.

Ok, tingnan natin ang isang simpleng halimbawa. Isipin mo na bumili ka ng 1 BTC sa halagang 10,000€ noong Enero 1 at ibinenta ito sa halagang 15,000€ anim na buwan makalipas noong Hunyo 1. Sa senaryong ito, ang iyong cost basis ay 10,000€ at ang iyong realized amount ay 15,000€, kaya ang iyong kita ay 5,000€. Ito ang halagang dapat mong bayaran ng buwis. Simpleng simple.

Ngunit magkano ang buwis na kailangan mong bayaran? Ito ay depende sa:

Iyong income bracket. Ang pagiging nasa mas mataas na income bracket ay naglalagay sa iyo sa mas mataas na tax rate sa iyong capital gains.
Gaano katagal mong hinawakan ang investment. Kung hinawakan mo nang mas mababa sa isang taon, ang mga kita ay idinadagdag sa iyong 'ordinaryong' kita. Kung hinawakan mo ang asset nang higit sa isang taon, wala kang pananagutan sa buwis sa iyong mga kita. Oo, lahat ng kita ay walang buwis!
Ang halaga ng kabuuang kita mula sa cryptocurrency. Kung nagbebenta ka ng cryptocurrency sa loob ng isang taon, mayroong 600€ na allowance. Anumang kita hanggang 600€ ay hindi binubuwisan.

*Pangkalahatang-ideya ng Buwis sa Crypto - Unawain kung paano nabubuwisan ang crypto sa pangkalahatan at paano manatiling sumusunod sa global na alituntunin.*

Kailangan mo ba ng kumpletong gabay na angkop sa mga karaniwang senaryo ng buwis? Tingnan ang aming Ultimate Crypto Tax Guides.

Pagtukoy ng mga lots

Sabihin nating bumili ka ng isang bitcoin sa 10,000€ at isa pa sa 20,000€. Mamaya, nagbenta ka ng isang coin sa halagang 15,000€. Nagkaroon ka ba ng kita o lugi? Ang sagot ay hindi malinaw.

Ang mga awtoridad sa buwis sa Alemanya ay hindi pa nagtatakda ng kinakailangang accounting method, gayunpaman ang first-in, first-out (FIFO) ay karaniwang ginagamit. Sa paggamit ng FIFO, nagkaroon ka ng 5,000€ na kita.

Kung hindi ka sigurado kung paano kalkulahin ang cost basis, subukang gamitin ang aming Crypto Tax Calculators.

Paano kung gagamitin ko ang aking bitcoin para bumili ng isang bagay? Kailangan ko pa bang magbayad ng buwis?

Ang pag-convert ng bitcoin sa mga kalakal o serbisyo ay tinatrato na walang pagkakaiba sa pagbebenta ng bitcoin sa isang exchange. Ibig sabihin, ang mga patakarang inilarawan sa itaas ay naaangkop. Tingnan natin ang isang halimbawa:

Isipin mo na bumili ka ng 1 BTC sa halagang 10,000€ noong Enero 1. Pagsapit ng Hunyo 1, ang presyo ng Bitcoin ay dumoble sa 20,000€. Sa iyong bagong karangyaan, nagpasya kang bumili ng 20,000€ kotse gamit ang iyong 1 BTC. Ang hindi mo marahil napagtanto ay sa sandaling ipadala mo ang iyong BTC sa nagbebenta upang bayaran ang kotse, ikaw ay nagkakaroon ng 10,000€ na kita. Ito ay isang taxable event, na nangangahulugang kailangan mo itong isama sa iyong ulat sa buwis.

Siyempre, maiiwasan mo ang buwis na ito kung hahawakan mo ang 1 BTC sa loob ng isang taon bago mo gawin ang pagbili. Pagkatapos ng isang taon, ang transaksyon sa cryptocurrency ay hindi na napapailalim sa buwis.

Upang mabawasan ang iyong pananagutan sa buwis, tuklasin ang Crypto Tax Strategies.

Mayroon bang exemption sa buwis para sa maliliit na pagbili ng crypto sa Alemanya?

Mayroong allowance na 600€ mula sa mga cryptocurrencies na binili at ibinenta sa loob ng parehong taon. Kung hindi, lahat ng cryptocurrencies na hinawakan nang higit sa isang taon ay walang buwis.

Paano kung binabayaran ako sa bitcoin? Paano ako bubuwisan?

Ang pagbabayad sa cryptocurrency ay napapailalim sa buwis sa kita sa parehong paraan ng pagbabayad sa Euros. Anumang cryptocurrency na natanggap bilang kita ay binubuwisan sa kasalukuyang halaga ng merkado sa oras ng pagtanggap.

Manatiling sumusunod sa mga lokal na regulasyon sa pamamagitan ng pagsusuri ng aming mga Crypto Tax Compliance na mapagkukunan.

Ang pag-trade ba ng bitcoin para sa ibang cryptocurrency ay itinuturing na taxable event?

Oo. Kapag nagbenta ka ng isang cryptocurrency na hinawakan mo nang mas mababa sa isang taon para sa iba, ito ay itinuturing na isang taxable event, na nangangahulugang kailangan mong tukuyin ang iyong cost basis at iulat ang mga kita. Maaari mo itong iwasan sa pamamagitan ng paghawak ng unang cryptocurrency (bitcoin, sa kasong ito) nang hindi bababa sa isang taon.

Alamin kung paano tinatrato ng iba't ibang mga hurisdiksyon ang mga swap sa aming Crypto Tax Laws na gabay.

Paano tinatrato ng batas sa buwis sa Alemanya ang mga cryptocurrency airdrops?

Mayroong dalawang uri ng airdrops: yaong nagbibigay ka ng mga serbisyo kapalit ng bayad, at yaong wala kang ginagawa bilang kapalit. Sa unang kaso, dapat mayroong tala ng mabibiling transaksyon, o kung gaano kahalaga ang iyong trabaho. Sa kawalan ng mabibiling transaksyon, gaya ng karaniwan, ang pagbebenta ng mga airdropped token ay walang buwis.

Paano tinatrato ng batas sa buwis sa Alemanya ang mga cryptocurrency forks?

Kung ibebenta mo ang isang cryptocurrency fork sa loob ng isang taon, ang iyong cost basis ay kinakalkula sa sandaling naganap ang fork. Pagkatapos ng isang taon na paghawak ng fork, ang pagbebenta ng cryptocurrency ay walang buwis.

Paano binubuwisan ang interes na kinita mula sa cryptocurrencies?

Ang lumalaking bilang ng mga platform na parang bangko ay nagpapahintulot sa iyo na kumita ng interes sa cryptocurrencies tulad ng Bitcoin at Ether. Sa modelong ito, ang platform ay kumukuha ng pagmamay-ari ng iyong cryptocurrencies, at nagbabayad ng interes - karaniwang sa buwanang agwat. Sa ilalim ng batas sa buwis sa Alemanya, ang interes na ito ay kita na binubuwisan. Bukod pa rito, ang cryptocurrency na ipinahiram upang kumita ng interes ay dapat na hawak sa loob ng 10 taon upang maging walang buwis, hindi ang karaniwang 1 taon.

Paano tinatrato ng batas sa buwis sa Alemanya ang cryptocurrency staking?

Anumang kita na nakuha mula sa staked cryptocurrencies ay binubuwisan, at dapat iulat bilang 'ibang kita.' Anumang cryptocurrency na na-stake ay hindi maibebenta nang walang buwis pagkatapos ng 1 taon. Sa halip, ang cryptocurrency na na-stake ay dapat hawakan sa loob ng 10 taon upang maging exempt sa buwis.

Mayroon bang software na makakatulong sa pag-uulat ng buwis sa crypto?

Dahil ang cryptocurrencies ay parehong investment vehicle at medium of exchange, ang pag-uulat ng iyong mga buwis nang tama ay maaaring maging isang napaka-ubos ng oras na gawain. Higit pa rito, ang mga batas sa buwis ay mabilis na umuunlad. Sa kabutihang-palad mayroong lumalagong iba't ibang mga tool na makakatulong sa iyong sumunod. Inirerekomenda namin ang TokenTax, na isang crypto tax software platform at crypto tax calculator na lubos na nagpapasimple sa proseso. Ito ay tumutulong sa iyo na kumonekta sa mga exchange, subaybayan ang iyong mga trade, bumuo ng mga kinakailangang form, at awtomatikong i-compile ang iyong tax report. Partikular kung balak mong i-deploy ang mga estratehiya tulad ng tax-loss harvesting, kakailanganin mong gumamit ng mahusay na software upang matiyak na mababawasan mo ang iyong tax burden.

I-explore ang Best Crypto Tax Software upang gawing simple ang iyong proseso ng pag-uulat.

Kung ikaw mismo ang nagfa-file ng buwis, maaari mo ring gamitin ang mga Essential Crypto Tax Forms upang matiyak na isinusumite mo ang tamang mga dokumento.

Tuklasin ang mga nangungunang plataporma para bumili, magbenta, at mag-trade ng mga cryptocurrency

Algorithmic Trading

Automated Trading

Arbitrage Bots

Copy Trading

Day Trading

Demo Trading Accounts

Mga Deribatibo

Pangkalakalang Futures

Leverage Trading

Margin Trading

Options Trading

Pag-Short

Anonymous na Palitan

Sentralisado

Mga Broker ng Cryptocurrency

Crypto to Fiat na Palitan

Desentralisado

Para sa mga Nagsisimula

Hybrid

Mga Plataporma ng Pautang

Pinakamababang Bayarin

P2P Crypto na Palitan

Paypal Deposito

Pinakaligtas

Mga Savings Account

Swap na Plataporma

Pinakamahusay na Crypto na Mabibili Ngayon

Pinakamahusay na Presales ng Crypto

Bagong Mga Proyektong Crypto

Mga Binary na Opsyon

Tuklasin ang mga nangungunang plataporma para bumili, magbenta, at mag-trade ng mga cryptocurrency

Mga Binary na Opsyon

Mga kaugnay na gabay

Magsimula dito →

Ano ang Bitcoin?

Magkaroon ng direktang pagpapakilala sa Bitcoin at kung bakit ito mahalaga.

Basahin ang artikulong ito →

Ano ang Bitcoin?

Magkaroon ng direktang pagpapakilala sa Bitcoin at kung bakit ito mahalaga.

Paano ako bibili ng bitcoin?

Alamin kung paano makuha ang iyong unang bitcoin sa loob ng ilang minuto.

Basahin ang artikulong ito →

Paano ako bibili ng bitcoin?

Alamin kung paano makuha ang iyong unang bitcoin sa loob ng ilang minuto.

Paano ko ibebenta ang bitcoin?

Alamin kung paano ligtas na magbenta ng bitcoin sa lokal na pera.

Basahin ang artikulong ito →

Paano ko ibebenta ang bitcoin?

Alamin kung paano ligtas na magbenta ng bitcoin sa lokal na pera.

Paano gumagana ang pagpapalitan ng bitcoin?

Gaano kaligtas ang pag-iimbak ng iyong crypto sa mga sentralisadong palitan?

Basahin ang artikulong ito →

Paano gumagana ang pagpapalitan ng bitcoin?

Gaano kaligtas ang pag-iimbak ng iyong crypto sa mga sentralisadong palitan?

Paano ako gagawa ng Bitcoin wallet?

Alamin kung paano mabilis at madaling lumikha ng Bitcoin wallet. Unawain ang iba't ibang uri ng wallet at ang kanilang mga kalamangan at kahinaan.

Basahin ang artikulong ito →

Paano ako gagawa ng Bitcoin wallet?

Alamin kung paano mabilis at madaling lumikha ng Bitcoin wallet. Unawain ang iba't ibang uri ng wallet at ang kanilang mga kalamangan at kahinaan.

Paano ako magpadala ng bitcoin?

Ang pagpapadala ng bitcoin ay kasing dali ng pagpili ng halagang ipapadala at pagdedesisyon kung saan ito pupunta. Basahin ang artikulo para sa karagdagang detalye.

Basahin ang artikulong ito →

Paano ako magpadala ng bitcoin?

Ang pagpapadala ng bitcoin ay kasing dali ng pagpili ng halagang ipapadala at pagdedesisyon kung saan ito pupunta. Basahin ang artikulo para sa karagdagang detalye.

Paano ako makakatanggap ng bitcoin?

Upang makatanggap ng bitcoin, ibigay lamang sa nagpadala ang iyong Bitcoin address, na makikita mo sa iyong Bitcoin wallet. Basahin ang artikulong ito para sa karagdagang detalye.

Basahin ang artikulong ito →

Paano ako makakatanggap ng bitcoin?

Upang makatanggap ng bitcoin, ibigay lamang sa nagpadala ang iyong Bitcoin address, na makikita mo sa iyong Bitcoin wallet. Basahin ang artikulong ito para sa karagdagang detalye.

Ano ang 'self-custodial' na pitaka?

Unawain kung paano inilalagay ng self-custodial na modelo ang iyong sarili sa pamamahala ng iyong mga cryptoasset at pinoprotektahan ka mula sa panganib ng ikatlong partido.

Basahin ang artikulong ito →

Ano ang 'self-custodial' na pitaka?

Unawain kung paano inilalagay ng self-custodial na modelo ang iyong sarili sa pamamahala ng iyong mga cryptoasset at pinoprotektahan ka mula sa panganib ng ikatlong partido.

Ano ang pamamahala ng Bitcoin?

Paano gumagana ang network at nagpapasya sa mahahalagang usapin?

Basahin ang artikulong ito →

Ano ang pamamahala ng Bitcoin?

Paano gumagana ang network at nagpapasya sa mahahalagang usapin?

Ano ang mga Bitcoin debit card?

Ginagawa ng mga Bitcoin debit card na posible ang paggastos ng bitcoin saanman tinatanggap ang mga credit card.

Basahin ang artikulong ito →

Ano ang mga Bitcoin debit card?

Ginagawa ng mga Bitcoin debit card na posible ang paggastos ng bitcoin saanman tinatanggap ang mga credit card.

Ano ang pagmimina ng Bitcoin?

Alamin kung bakit ang proseso ng paggawa ng bagong bitcoins, na kilala bilang 'Bitcoin mining,' ay sa ilang paraan ay katulad ng proseso ng pagkuha ng mahahalagang metal mula sa lupa.

Basahin ang artikulong ito →

Ano ang pagmimina ng Bitcoin?

Alamin kung bakit ang proseso ng paggawa ng bagong bitcoins, na kilala bilang 'Bitcoin mining,' ay sa ilang paraan ay katulad ng proseso ng pagkuha ng mahahalagang metal mula sa lupa.

Paano gumagana ang mga transaksyon sa bitcoin?

Unawain kung paano sinusubaybayan ng pampublikong blockchain ng Bitcoin ang pagmamay-ari sa paglipas ng panahon. Magkaroon ng kalinawan sa mga pangunahing termino tulad ng pampubliko at pribadong mga susi, mga input at output ng transaksyon, oras ng kumpirmasyon, at iba pa.

Basahin ang artikulong ito →

Paano gumagana ang mga transaksyon sa bitcoin?

Paano binubuwisan ang cryptocurrency?

Alamin ang mga pangunahing kaalaman kung paano binubuwisan ang mga cryptocurrency at kung ano ang kahulugan nito para sa iyo.

Basahin ang artikulong ito →

Paano binubuwisan ang cryptocurrency?

Alamin ang mga pangunahing kaalaman kung paano binubuwisan ang mga cryptocurrency at kung ano ang kahulugan nito para sa iyo.

Pagbubuwis ng cryptocurrency sa US

Makakuha ng pangkalahatang ideya ng batas sa buwis kung paano ito naaangkop sa cryptocurrency sa Estados Unidos.

Basahin ang artikulong ito →

Pagbubuwis ng cryptocurrency sa US

Makakuha ng pangkalahatang ideya ng batas sa buwis kung paano ito naaangkop sa cryptocurrency sa Estados Unidos.

Pagbubuwis ng cryptocurrency sa Alemanya

Talaan ng nilalaman

Buwis sa Kita

Pagtukoy ng mga lots

Paano kung gagamitin ko ang aking bitcoin para bumili ng isang bagay? Kailangan ko pa bang magbayad ng buwis?

Mayroon bang exemption sa buwis para sa maliliit na pagbili ng crypto sa Alemanya?

Paano kung binabayaran ako sa bitcoin? Paano ako bubuwisan?

Ang pag-trade ba ng bitcoin para sa ibang cryptocurrency ay itinuturing na taxable event?

Paano tinatrato ng batas sa buwis sa Alemanya ang mga cryptocurrency airdrops?

Paano tinatrato ng batas sa buwis sa Alemanya ang mga cryptocurrency forks?

Paano binubuwisan ang interes na kinita mula sa cryptocurrencies?

Paano tinatrato ng batas sa buwis sa Alemanya ang cryptocurrency staking?

Mayroon bang software na makakatulong sa pag-uulat ng buwis sa crypto?

Mga Tampok sa Kalakalan

Mga Cryptocurrency

Mga Uri ng Palitan

Mga Heograpikong Rehiyon