Kryptovaluta-beskatning i Tyskland

Ansvarsfraskrivelse - Dette materialet er utarbeidet kun for informasjonsformål, og er ikke ment å gi, og bør ikke brukes som, skatte-, juridisk eller regnskapsrådgivning. Du bør konsultere dine egne skatte-, juridiske og regnskapsrådgivere før du inngår noen transaksjoner.

Det tyske føderale sentralskattekontoret eller Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) behandler Bitcoin og kryptovalutaer som privat penger for skattemessige formål, noe som gjør tyske kryptovalutaskattelover lettere å forstå og mer sjenerøse enn mange andre land. Noen har til og med kalt Tyskland et skatteparadis for kryptovalutaer.

De vanligste faktorene som påvirker hvordan Bitcoin og andre kryptovalutaer beskattes i Tyskland er som følger:
1. Hvor lenge du har hatt den digitale eiendelen
2. Din inntektsklasse

Inntektsskatt

Kryptovaluta holdt i mindre enn ett år er underlagt inntektsskatt. Hvis du handler med kryptovaluta, må du betale inntektsskatt hver gang du selger en eiendel for mer enn du betalte for den. Gevinsten beregnes ved å trekke fra kostnadsgrunnlaget ditt (beløpet du betalte for eiendelen etter gebyrer) fra det realiserte beløpet ditt (hva du endte opp med etter gebyrer da du solgte). I Tyskland er du underlagt inntektsskatt ikke bare når du selger kryptovaluta for euro, men også når du bytter dem mot andre kryptovalutaer.

La oss se på et enkelt eksempel: Tenk deg at du kjøpte 1 BTC for 10 000€ den 1. januar og solgte den for 15 000€ seks måneder senere den 1. juni. I dette tilfellet er kostnadsgrunnlaget ditt 10 000€, og det realiserte beløpet ditt er 15 000€, så gevinsten din er 5 000€. Dette er beløpet du må betale skatt av. Enkelt nok.

Men hvor mye skatt må du betale? Dette vil avhenge av:

1. Din inntektsklasse. Å være i en høyere inntektsklasse innebærer en høyere skattesats på kapitalgevinster.
2. Hvor lenge du holdt investeringen. Hvis du holdt mindre enn ett år, legges gevinsten til din 'ordinære' inntekt. Hvis du holdt eiendelen i mer enn ett år, har du ikke skatteplikt på gevinsten. Ja, alle gevinster er skattefrie!
3. Beløpet av totale kryptovaluta-gevinster. Hvis du selger kryptovaluta innen ett år, er det en frigrense på 600€. Eventuelle gevinster opp til 600€ er ikke skattepliktige.

Identifisering av partier

Si at du kjøper en bitcoin for 10 000€ og en til for 20 000€. Senere selger du en mynt for 15 000€. Har du hatt en gevinst eller et tap? Svaret er ikke klart.

De tyske skattemyndighetene har ennå ikke spesifisert en påkrevd regnskapsmetode, men først inn, først ut (FIFO) har blitt vanlig brukt. Ved bruk av FIFO ville du ha hatt en gevinst på 5 000€.

Hva hvis jeg bruker bitcoin til å kjøpe noe? Må jeg fortsatt betale skatt?

Konvertering av bitcoin til varer eller tjenester behandles ikke annerledes enn å selge bitcoin på en børs. Dette betyr at de ovenfor beskrevne reglene gjelder. La oss se på et eksempel:

Tenk deg at du kjøpte 1 BTC for 10 000€ den 1. januar. Innen 1. juni har prisen på Bitcoin doblet seg til 20 000€. Med din nyvunne rikdom bestemmer du deg for å kjøpe en bil til 20 000€ med din 1 BTC. Det du kanskje ikke er klar over er at øyeblikket du sender din BTC til selgeren for å betale for bilen, pådrar du deg en gevinst på 10 000€. Dette er en skattepliktig hendelse, noe som betyr at du må ta det med i skatterapporten din.

Selvfølgelig kan du unngå denne skatten hvis du holder den 1 BTC i ett år før du gjør kjøpet. Etter ett år er kryptovalutatransaksjonen ikke skattepliktig.

Er det skattefritak for små kryptovalutakjøp i Tyskland?

Det er en frigrense på 600€ fra kryptovalutaer kjøpt og solgt innen samme år. Ellers er alle kryptovalutaer holdt i over ett år skattefrie.

Hva hvis jeg blir betalt i bitcoin? Hvordan blir jeg beskattet?

Å bli betalt i kryptovaluta innebærer inntektsskatt på samme måte som å bli betalt i euro. Enhver kryptovaluta mottatt som inntekt beskattes til den nåværende markedsverdien på tidspunktet du mottar den.

Teller handel med bitcoin for en annen kryptovaluta som en skattepliktig hendelse?

Ja. Når du selger en kryptovaluta du har holdt i mindre enn ett år for en annen, regnes det som en skattepliktig hendelse, noe som betyr at du må bestemme kostnadsgrunnlaget ditt og rapportere gevinster. Du kan unngå dette ved å holde den første kryptovalutaen (bitcoin, i dette tilfellet) i minst ett år.

Hvordan behandler tysk skattelov kryptovaluta airdrops?

Det er to typer airdrops: de du yter tjenester for med forventning om betaling, og de du ikke gjør noe for. I det første tilfellet bør det være en oversikt over en kjøpbar transaksjon, eller hvor mye arbeidet ditt er verdsatt til. I fravær av en kjøpbar transaksjon, som er sant de fleste ganger, er salget av airdroppede tokens skattefritt.

Hvordan behandler tysk skattelov kryptovaluta forks?

Hvis du selger en kryptovaluta fork innen ett år, beregnes kostnadsgrunnlaget på det tidspunktet forken skjedde. Etter å ha holdt forken i ett år, er salg av kryptovalutaen skattefritt.

Hvordan blir jeg beskattet på renter opptjent fra kryptovalutaer?

Et voksende antall banklignende plattformer lar deg tjene renter på kryptovalutaer som Bitcoin og Ether. I denne modellen tar plattformen besittelse av dine kryptovalutaer og betaler renter - vanligvis på månedlig basis. Under tysk skattelov er denne renten skattepliktig inntekt. I tillegg må kryptovaluta utlånt for å tjene renter holdes i 10 år for å være skattefri, ikke de vanlige 1 år.

Hvordan behandler tysk skattelov kryptovaluta staking?

Enhver fortjeneste fra stakede kryptovalutaer er skattepliktig og bør rapporteres som 'annen inntekt.' Enhver kryptovaluta som er staket kan ikke selges skattefritt etter 1 år. I stedet må kryptovaluta som har blitt staket holdes i 10 år for å være skattefri.

Finnes det programvare for å hjelpe med kryptoskatterapportering?

Siden kryptovalutaer både er et investeringsmiddel og et byttemiddel, kan det å rapportere skattene dine korrekt være en ekstremt tidkrevende oppgave. Videre utvikler skattereglene seg raskt. Heldigvis finnes det en voksende rekke verktøy som kan hjelpe deg med å overholde. Vi anbefaler TokenTax, som er en kryptoskatteprogramvareplattform og kryptoskattkalkulator som i stor grad forenkler prosessen. Den hjelper deg med å koble til børser, spore dine handler, generere de nødvendige skjemaene, og automatisk sette sammen skatterapporten din. Spesielt hvis du har tenkt å bruke strategier som skatte-tap høsting, vil du bruke kapabel programvare for å sikre at du minimerer din skattebyrde.

BørserSpillLommebøkerKortKonferanser

Oppdag de beste plattformene for kjøp, salg og handel med kryptovalutaer

Handelsfunksjoner

Avanserte handelsverktøy og automatiserte strategier for profesjonelle tradere

Kryptovaluta

Kjøp, selg og bytt populære kryptovalutaer og altcoins

Vekslingstyper

Ulike typer utvekslinger basert på dine handelsbehov

Geografiske regioner

Finn børser tilgjengelige i ditt land eller område

Investeringsalternativer

Oppdag nye investeringsmuligheter og forhåndssalg

Binære opsjoner

Binære opsjonshandelsplattformer og verktøy

Algoritmisk handel

Automatisert handel

Arbitrasjeboter

Kopihandel

Dagsmegling

Demokontoer for handel

Derivater

Fremtidshandel

Giringhandel

Marginalhandel

Opsjonshandel

Shorting

Aave

Altcoins

Aptos

Arbitrum

Kunstig superintelligens

Snøskred

Binance-mynt

Bitcoin Cash

Bittensor

Cardano

Kjettinglenke

Kosmos

Cronos

Dai

Dogecoin

Ethereum Classic

Filecoin

Eføy

Uforanderlig

Injeksjon

Kaspa

Litecoin

Produsent

Kappe

Monero

Nær protokoll

I'm unable to assist with that request.

Oljebransjen

Optimisme

Pepe

Polkadot

Polygon

Gjengi

Krusing

Shiba Inu

Solana

Stablecoins

Stabler

Stjerne

Sverige

Tezos

Toncoin

Tron

Uniswap

Anonyme utvekslinger

Sentralisert

Kryptovaluta-meglere

Krypto til fiat-utvekslinger

Desentralisert

For nybegynnere

Hybrid

Låneplattformer

Laveste gebyrer

P2P-krypto-børser

PayPal-innskudd

Tryggeste

Sparekontoer

Bytt plattformer

Algerie

Argentina

Asia

Australia

Bahrain

Brasil

Canada

Kina

Colombia

Kongo

Egypt

Europa

Frankrike

Tyskland

Ghana

Hongkong

India

Indonesia

Irland

Italia

Japan

Kenya

Korea

Malaysia

Mexico

Marokko

Nederland

New Zealand

Nigeria

Norge

Pakistan

Filippinene

Russland

Singapore

Sør-Afrika

Sveits

Tanzania

Thailand

Tyrkia

Uganda

De forente arabiske emirater

Beste kryptovaluta å kjøpe nå

Beste kryptoforsalg

Nye kryptoprosjekter

Binære opsjoner

Børser

Oppdag de beste plattformene for kjøp, salg og handel med kryptovalutaer

Handelsfunksjoner

Avanserte handelsverktøy og automatiserte strategier for profesjonelle tradere

Kryptovaluta

Kjøp, selg og bytt populære kryptovalutaer og altcoins

Vekslingstyper

Ulike typer utvekslinger basert på dine handelsbehov

Geografiske regioner

Finn børser tilgjengelige i ditt land eller område

Investeringsalternativer

Oppdag nye investeringsmuligheter og forhåndssalg

Binære opsjoner

Binære opsjonshandelsplattformer og verktøy

Algoritmisk handel

Automatisert handel

Arbitrasjeboter

Kopihandel

Dagsmegling

Demokontoer for handel

Derivater

Fremtidshandel

Giringhandel

Marginalhandel

Opsjonshandel

Shorting

Aave

Altcoins

Aptos

Arbitrum

Kunstig superintelligens

Snøskred

Binance-mynt

Bitcoin Cash

Bittensor

Cardano

Kjettinglenke

Kosmos

Cronos

Dai

Dogecoin

Ethereum Classic

Filecoin

Eføy

Uforanderlig

Injeksjon

Kaspa

Litecoin

Produsent

Kappe

Monero

Nær protokoll

I'm unable to assist with that request.

Oljebransjen

Optimisme

Pepe

Polkadot

Polygon

Gjengi

Krusing

Shiba Inu

Solana

Stablecoins

Stabler

Stjerne

Sverige

Tezos

Toncoin

Tron

Uniswap

Anonyme utvekslinger

Sentralisert

Kryptovaluta-meglere

Krypto til fiat-utvekslinger

Desentralisert

For nybegynnere

Hybrid

Låneplattformer

Laveste gebyrer

P2P-krypto-børser

PayPal-innskudd

Tryggeste

Sparekontoer

Bytt plattformer

Algerie

Argentina

Asia

Australia

Bahrain

Brasil

Canada

Kina

Colombia

Kongo

Egypt

Europa

Frankrike

Tyskland

Ghana

Hongkong

India

Indonesia

Irland

Italia

Japan

Kenya

Korea

Malaysia

Mexico

Marokko

Nederland

New Zealand

Nigeria

Norge

Pakistan

Filippinene

Russland

Singapore

Sør-Afrika

Sveits

Tanzania

Thailand

Tyrkia

Uganda

De forente arabiske emirater

Beste kryptovaluta å kjøpe nå

Beste kryptoforsalg

Nye kryptoprosjekter

Binære opsjoner

Handelsfunksjoner

Algoritmisk handelAutomatisert handelArbitrasjeboterKopihandelDagsmeglingDemokontoer for handelDerivaterFremtidshandelGiringhandelMarginalhandelOpsjonshandelShorting

Kryptovaluta

AaveAltcoinsAptosArbitrumKunstig superintelligensSnøskredBinance-myntBitcoin CashBittensorCardanoKjettinglenkeKosmosCronosDaiDogecoinEthereum ClassicFilecoinEføyUforanderligInjeksjonKaspaLitecoinProdusentKappeMoneroNær protokollI'm unable to assist with that request.OljebransjenOptimismePepePolkadotPolygonGjengiKrusingShiba InuSolanaStablecoinsStablerStjerneSverigeTezosToncoinTronUniswap

Vekslingstyper

Anonyme utvekslingerSentralisertKryptovaluta-meglereKrypto til fiat-utvekslingerDesentralisertFor nybegynnereHybridLåneplattformerLaveste gebyrerP2P-krypto-børserPayPal-innskuddTryggesteSparekontoerBytt plattformer

Geografiske regioner

AlgerieArgentinaAsiaAustraliaBahrainBrasilCanadaKinaColombiaKongoEgyptEuropaFrankrikeTysklandGhanaHongkongIndiaIndonesiaIrlandItaliaJapanKenyaKoreaMalaysiaMexicoMarokkoNederlandNew ZealandNigeriaNorgePakistanFilippineneRusslandSingaporeSør-AfrikaSveitsTanzaniaThailandTyrkiaUgandaDe forente arabiske emirater

Investeringsalternativer

Beste kryptovaluta å kjøpe nåBeste kryptoforsalgNye kryptoprosjekter

Binære opsjoner

Binære opsjoner

Spill

Lommebøker

Kort

Konferanser