Beskatning af kryptovaluta i Tyskland

Ansvarsfraskrivelse - Dette materiale er udarbejdet til informationsformål og er ikke beregnet til at yde, og bør ikke anvendes som, skattemæssig, juridisk eller regnskabsmæssig rådgivning. Du bør konsultere dine egne skatte-, juridiske og regnskabsmæssige rådgivere, før du indgår i nogen transaktion.

Det tyske forbundscentrale skattekontor eller Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) betragter Bitcoin og kryptovalutaer som privat penge til skatteformål, hvilket gør tyske kryptovalutaskattelove lettere at forstå og mere generøse end mange andre lande. Nogle har endda kaldt Tyskland et skattely for kryptovaluta.

De mest almindelige faktorer, der påvirker, hvordan Bitcoin og andre kryptovalutaer beskattes i Tyskland, er som følger:
1. Hvor længe du har haft den digitale aktiv
2. Din indkomstskala

Indkomstskat

Kryptovaluta, der holdes i mindre end et år, er underlagt indkomstskat. Hvis du handler med kryptovaluta, skal du betale indkomstskat, hver gang du sælger en aktiv for mere, end du betalte for det. Gevinstbeløbet beregnes ved at trække din omkostningsbasis (det beløb, du betalte for aktivet efter gebyrer) fra dit realiserede beløb (hvad du endte med, efter gebyrer, når du solgte). Når det kommer til kryptovalutaer, er man i Tyskland underlagt indkomstskat, ikke kun når man sælger kryptovalutaer for euro, men også når man bytter dem til andre kryptovalutaer.

Lad os se på et simpelt eksempel. Forestil dig, at du købte 1 BTC for 10.000€ den 1. januar og solgte det for 15.000€ seks måneder senere den 1. juni. I dette scenarie er din omkostningsbasis 10.000€, og dit realiserede beløb er 15.000€, så din fortjeneste er 5.000€. Dette er beløbet, du er forpligtet til at betale skat på. Simpelt nok.

Men hvor meget skat skal du betale? Dette vil afhænge af:

1. Din indkomstgruppe. At være i en højere indkomstgruppe betyder, at du er underlagt en højere skattesats på dine kapitalgevinster.
2. Hvor længe du holdt investeringen. Hvis du holdt i mindre end et år, tilføjes gevinsterne til din 'almindelige' indkomst. Hvis du holdt aktivet i mere end et år, har du ingen skattepligt på dine gevinster. Ja, alle gevinster er skattefrie!
3. Beløbet af samlede kryptovalutagevinster. Hvis du sælger kryptovaluta inden for et år, er der en skattefri grænse på 600€. Enhver gevinst op til 600€ beskattes ikke.

Identificering af partier

Sig, at du køber en bitcoin til 10.000€ og en mere til 20.000€. Senere sælger du en mønt for 15.000€. Har du opnået en gevinst eller et tab? Svaret er ikke klart.

De tyske skattemyndigheder har endnu ikke specificeret en krævet regnskabsmetode, men først ind, først ud (FIFO) har været almindeligt anvendt. Ved brug af FIFO ville du have opnået en gevinst på 5.000€.

Hvad hvis jeg bruger mine bitcoin til at købe noget? Skal jeg stadig betale skat?

Konvertering af bitcoin til varer eller tjenester behandles ikke anderledes end at sælge bitcoin på en børs. Dette betyder, at de ovenfor beskrevne regler gælder. Lad os se på et eksempel:

Forestil dig, at du købte 1 BTC for 10.000€ den 1. januar. Den 1. juni er prisen på Bitcoin fordoblet til 20.000€. Med din nyfundne rigdom beslutter du at købe en bil til 20.000€ ved hjælp af din 1 BTC. Hvad du måske ikke er klar over, er, at i det øjeblik du sender din BTC til sælgeren for at betale for bilen, pådrager du dig en gevinst på 10.000€. Dette er en skattepligtig begivenhed, hvilket betyder, at du skal tage det i betragtning i din skatterapport.

Du kan selvfølgelig undgå denne skat, hvis du holder de 1 BTC i et år, før du foretager købet. Efter et år er transaktionen med kryptovaluta ikke skattepligtig.

Er der en skattefritagelse for små kryptokøb i Tyskland?

Der er en skattefri grænse på 600€ for kryptovalutaer købt og solgt inden for det samme år. Ellers er alle kryptovalutaer, der holdes i over et år, skattefrie.

Hvad hvis jeg bliver betalt i bitcoin? Hvordan vil jeg blive beskattet?

At blive betalt i kryptovalutaer betyder, at du er underlagt indkomstskat på samme måde som at blive betalt i euro. Enhver kryptovaluta modtaget som indkomst beskattes til den aktuelle markedsværdi på det tidspunkt, du modtager det.

Tæller handel med bitcoin for en anden kryptovaluta som en skattepligtig begivenhed?

Ja. Når du sælger en kryptovaluta, du har holdt i mindre end et år, for en anden, betragtes det som en skattepligtig begivenhed, hvilket betyder, at du skal bestemme din omkostningsbasis og rapportere gevinster. Du kan undgå dette ved at holde den første kryptovaluta (bitcoin i dette tilfælde) i mindst et år.

Hvordan behandler tysk skattelov kryptovaluta airdrops?

Der er to typer airdrops: dem, du leverer tjenester for med forventning om betaling, og dem, du ikke gør noget til gengæld for. I det første tilfælde skal der være en optegnelse over en købstransaktion, eller hvor meget dit arbejde vurderes til. I mangel af en købstransaktion, som er tilfældet det meste af tiden, er salget af airdroppede tokens skattefri.

Hvordan behandler tysk skattelov kryptovaluta forks?

Hvis du sælger en kryptovaluta fork inden for et år, beregnes din omkostningsbasis på det tidspunkt, hvor forken opstod. Efter at have holdt forken i et år, er salget af kryptovalutaen skattefrit.

Hvordan beskattes jeg på renter optjent fra kryptovalutaer?

Et voksende antal banklignende platforme giver dig mulighed for at tjene renter på kryptovalutaer som Bitcoin og Ether. I denne model overtager platformen besiddelsen af dine kryptovalutaer og betaler renter - typisk med månedlige intervaller. Under tysk skattelov er denne rente skattepligtig indkomst. Derudover skal kryptovalutaer, der lånes ud for at tjene renter, holdes i 10 år for at være skattefri, ikke de sædvanlige 1 år.

Hvordan behandler tysk skattelov kryptovaluta staking?

Enhver fortjeneste fra stakede kryptovalutaer er skattepligtig og skal rapporteres som 'anden indkomst'. Enhver kryptovaluta, der er staked, kan ikke sælges skattefrit efter 1 år. I stedet skal kryptovaluta, der er staked, holdes i 10 år for at være skattefri.

Er der software til at hjælpe med skatterapportering af kryptovaluta?

Da kryptovalutaer både er et investeringsmiddel og et udvekslingsmiddel, kan det være en ekstremt tidskrævende opgave at rapportere dine skatter korrekt. Derudover udvikler skattelovene sig hurtigt. Heldigvis er der et stigende udvalg af værktøjer, der kan hjælpe dig med at overholde reglerne. Vi anbefaler TokenTax, som er en kryptoskattesoftwareplatform og kryptoskattelommeregner, der i høj grad forenkler processen. Det hjælper dig med at forbinde til børser, spore dine handler, generere de nødvendige formularer og automatisk kompilere din skatterapport. Især hvis du har til hensigt at anvende strategier som skattemæssig tabsudligning, vil du gerne bruge dygtig software for at sikre, at du minimerer din skattebyrde.

BørserSpilWalletsKortKonferencer

Oplev de bedste platforme til køb, salg og handel med kryptovalutaer

Handelsfunktioner

Avancerede handelsværktøjer og automatiserede strategier til professionelle handlere

Kryptovalutaer

Køb, sælg og handel med populære kryptovalutaer og altcoins

Børstyper

Forskellige typer børser baseret på dine handelsbehov

Geografiske regioner

Find børser, der er tilgængelige i dit land eller din region

Investeringsmuligheder

Oplev nye investeringsmuligheder og forsalg

Binære optioner

Handelsplatforme og værktøjer til binære optioner

Algoritmisk handel

Automatiseret handel

Arbitrage Bots

Copy Trading

Day Trading

Demohandelskonti

Derivater

Futures-handel

Gearing-handel

Marginal handel

Optionshandel

Shorting

Aave

Altcoins

Aptos

Arbitrum

Kunstig superintelligens

Lavine

Binance Coin

Bitcoin Cash

Bittensor

Cardano

Chainlink

Kosmos

Kronos

Translate the following English text to da: Dai

Dogecoin

Ethereum Classic

Filecoin

Hedera

Uforanderlig

Injektiv

Kaspa

Litecoin

Skaber

Kappe

Monero

Near-protokollen

Neo

Okb

Optimisme

Pepe

Polkadot

Polygon

Gengivelse

Krusning

Shiba Inu

Solana

Stablecoins

Stakke

Stellar

Sui

Tezos

Toncoin

Tron

Uniswap

Anonyme udvekslinger

Centraliseret

Kryptovaluta mæglere

Krypto til fiat-udvekslinger

Decentraliseret

For begyndere

Hybrid

Låneplatforme

Laveste gebyrer

P2P Kryptobørser

Paypal-indbetaling

Sikreste

Opsparingskonti

Byt platforme

Algeriet

Argentina

Asien

Australien

Bahrain

Brasilien

Canada

Kina

Colombia

Congo

Egypten

Europa

Frankrig

Tyskland

Ghana

Hongkong

Indien

Indonesien

Irland

Italien

Japan

Kenya

Korea

Malaysia

Mexico

Marokko

Holland

New Zealand

Nigeria

Norge

Pakistan

Filippinerne

Rusland

Singapore

Sydafrika

Schweiz

Tanzania

Thailand

Tyrkiet

Uganda

De Forenede Arabiske Emirater

Bedste krypto at købe nu

Bedste krypto-forsalg

Nye kryptoprojekter

Binære optioner

Børser

Oplev de bedste platforme til køb, salg og handel med kryptovalutaer

Handelsfunktioner

Avancerede handelsværktøjer og automatiserede strategier til professionelle handlere

Kryptovalutaer

Køb, sælg og handel med populære kryptovalutaer og altcoins

Børstyper

Forskellige typer børser baseret på dine handelsbehov

Geografiske regioner

Find børser, der er tilgængelige i dit land eller din region

Investeringsmuligheder

Oplev nye investeringsmuligheder og forsalg

Binære optioner

Handelsplatforme og værktøjer til binære optioner

Algoritmisk handel

Automatiseret handel

Arbitrage Bots

Copy Trading

Day Trading

Demohandelskonti

Derivater

Futures-handel

Gearing-handel

Marginal handel

Optionshandel

Shorting

Aave

Altcoins

Aptos

Arbitrum

Kunstig superintelligens

Lavine

Binance Coin

Bitcoin Cash

Bittensor

Cardano

Chainlink

Kosmos

Kronos

Translate the following English text to da: Dai

Dogecoin

Ethereum Classic

Filecoin

Hedera

Uforanderlig

Injektiv

Kaspa

Litecoin

Skaber

Kappe

Monero

Near-protokollen

Neo

Okb

Optimisme

Pepe

Polkadot

Polygon

Gengivelse

Krusning

Shiba Inu

Solana

Stablecoins

Stakke

Stellar

Sui

Tezos

Toncoin

Tron

Uniswap

Anonyme udvekslinger

Centraliseret

Kryptovaluta mæglere

Krypto til fiat-udvekslinger

Decentraliseret

For begyndere

Hybrid

Låneplatforme

Laveste gebyrer

P2P Kryptobørser

Paypal-indbetaling

Sikreste

Opsparingskonti

Byt platforme

Algeriet

Argentina

Asien

Australien

Bahrain

Brasilien

Canada

Kina

Colombia

Congo

Egypten

Europa

Frankrig

Tyskland

Ghana

Hongkong

Indien

Indonesien

Irland

Italien

Japan

Kenya

Korea

Malaysia

Mexico

Marokko

Holland

New Zealand

Nigeria

Norge

Pakistan

Filippinerne

Rusland

Singapore

Sydafrika

Schweiz

Tanzania

Thailand

Tyrkiet

Uganda

De Forenede Arabiske Emirater

Bedste krypto at købe nu

Bedste krypto-forsalg

Nye kryptoprojekter

Binære optioner

Handelsfunktioner

Algoritmisk handelAutomatiseret handelArbitrage BotsCopy TradingDay TradingDemohandelskontiDerivaterFutures-handelGearing-handelMarginal handelOptionshandelShorting

Kryptovalutaer

AaveAltcoinsAptosArbitrumKunstig superintelligensLavineBinance CoinBitcoin CashBittensorCardanoChainlinkKosmosKronosTranslate the following English text to da: DaiDogecoinEthereum ClassicFilecoinHederaUforanderligInjektivKaspaLitecoinSkaberKappeMoneroNear-protokollenNeoOkbOptimismePepePolkadotPolygonGengivelseKrusningShiba InuSolanaStablecoinsStakkeStellarSuiTezosToncoinTronUniswap

Børstyper

Anonyme udvekslingerCentraliseretKryptovaluta mæglereKrypto til fiat-udvekslingerDecentraliseretFor begyndereHybridLåneplatformeLaveste gebyrerP2P KryptobørserPaypal-indbetalingSikresteOpsparingskontiByt platforme

Geografiske regioner

AlgerietArgentinaAsienAustralienBahrainBrasilienCanadaKinaColombiaCongoEgyptenEuropaFrankrigTysklandGhanaHongkongIndienIndonesienIrlandItalienJapanKenyaKoreaMalaysiaMexicoMarokkoHollandNew ZealandNigeriaNorgePakistanFilippinerneRuslandSingaporeSydafrikaSchweizTanzaniaThailandTyrkietUgandaDe Forenede Arabiske Emirater

Investeringsmuligheder

Bedste krypto at købe nuBedste krypto-forsalgNye kryptoprojekter

Binære optioner

Binære optioner

Spil

Wallets

Kort

Konferencer