Thuế tiền điện tử ở Đức

Khước từ trách nhiệm - Tài liệu này đã được chuẩn bị chỉ nhằm mục đích cung cấp thông tin và không nhằm cung cấp, và không nên dựa vào để nhận lời khuyên về thuế, pháp lý hoặc kế toán. Bạn nên tham khảo ý kiến của các cố vấn thuế, pháp lý và kế toán của riêng bạn trước khi thực hiện bất kỳ giao dịch nào.

Văn phòng Thuế Trung ương Liên bang Đức hay Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) coi Bitcoin và tiền điện tử như tiền tư nhân cho mục đích thuế, làm cho luật thuế tiền điện tử của Đức dễ hiểu hơn và hào phóng hơn nhiều quốc gia khác. Một số người thậm chí còn gọi Đức là thiên đường thuế tiền điện tử.

Các yếu tố phổ biến nhất ảnh hưởng đến cách Bitcoin và các loại tiền điện tử khác bị đánh thuế ở Đức bao gồm:
1. Thời gian bạn đã giữ tài sản kỹ thuật số
2. Mức thu nhập của bạn

Thuế Thu Nhập

Tiền điện tử được giữ dưới một năm sẽ phải chịu thuế thu nhập. Nếu bạn đang giao dịch tiền điện tử, bất cứ khi nào bạn bán một tài sản với giá cao hơn số tiền bạn đã trả cho nó, bạn phải chịu thuế thu nhập. Số tiền lợi nhuận được tính bằng cách trừ đi cơ sở chi phí của bạn (số tiền bạn đã trả cho tài sản sau các khoản phí) từ số tiền bạn đã thực hiện (số tiền bạn còn lại, sau các khoản phí, khi bạn bán). Khi nói đến tiền điện tử, ở Đức, bạn phải chịu thuế thu nhập không chỉ khi bạn bán tiền điện tử lấy Euro, mà còn khi bạn trao đổi chúng lấy tiền điện tử khác.

Được rồi, hãy xem một ví dụ đơn giản. Hãy tưởng tượng bạn mua 1 BTC với giá 10,000€ vào ngày 1 tháng 1 và bán nó với giá 15,000€ sáu tháng sau đó vào ngày 1 tháng 6. Trong tình huống này, cơ sở chi phí của bạn là 10,000€ và số tiền bạn thực hiện là 15,000€, vì vậy lợi nhuận của bạn là 5,000€. Đây là số tiền bạn sẽ phải nộp thuế. Đơn giản phải không.

Nhưng bạn phải trả bao nhiêu thuế? Điều này sẽ phụ thuộc vào:

1. Khung thu nhập của bạn. Ở trong khung thu nhập cao hơn khiến bạn phải chịu mức thuế cao hơn đối với lợi nhuận vốn của bạn.
2. Thời gian bạn giữ đầu tư. Nếu bạn giữ dưới một năm, lợi nhuận được cộng vào thu nhập 'thông thường' của bạn. Nếu bạn giữ tài sản hơn một năm, bạn không phải chịu trách nhiệm thuế trên thu nhập của mình. Đúng vậy, tất cả lợi nhuận đều miễn thuế!
3. Số tiền tổng cộng từ tiền điện tử. Nếu bạn bán tiền điện tử trong vòng một năm, có một khoản miễn 600€. Bất kỳ thu nhập nào lên đến 600€ không bị đánh thuế.**

Tổng Quan Về Thuế Tiền Điện Tử - Hiểu cách tiền điện tử bị đánh thuế nói chung và cách tuân thủ toàn cầu.

Bạn cần một hướng dẫn đầy đủ theo các kịch bản thuế phổ biến? Hãy xem Hướng Dẫn Thuế Tiền Điện Tử Tối Ưu của chúng tôi.

Xác định lô hàng

Giả sử bạn mua một bitcoin với giá 10,000€ và một cái nữa với giá 20,000€. Sau đó, bạn bán một đồng với giá 15,000€. Bạn có bị lãi hay lỗ không? Câu trả lời không rõ ràng.

Các cơ quan thuế Đức chưa xác định một phương pháp kế toán cần thiết, tuy nhiên phương pháp nhập trước, xuất trước (FIFO) thường được sử dụng. Sử dụng FIFO, bạn sẽ có lợi nhuận 5,000€.

Nếu bạn không chắc chắn cách tính cơ sở chi phí, hãy thử sử dụng Máy Tính Thuế Tiền Điện Tử của chúng tôi.

Nếu tôi sử dụng bitcoin để mua thứ gì đó thì sao? Tôi vẫn phải trả thuế chứ?

Chuyển đổi bitcoin thành hàng hóa hoặc dịch vụ không khác gì việc bán bitcoin trên một sàn giao dịch. Điều này có nghĩa rằng các quy tắc đã mô tả ở trên áp dụng. Hãy xem một ví dụ:

Hãy tưởng tượng bạn mua 1 BTC với giá 10,000€ vào ngày 1 tháng 1. Đến ngày 1 tháng 6, giá Bitcoin đã tăng gấp đôi lên 20,000€. Với sự giàu có mới tìm thấy của bạn, bạn quyết định mua một chiếc xe hơi 20,000€ bằng cách sử dụng 1 BTC của bạn. Điều bạn có thể không nhận ra là tại thời điểm bạn gửi BTC của mình cho người bán để thanh toán cho chiếc xe, bạn đang chịu một lợi nhuận 10,000€. Đây là một sự kiện chịu thuế, có nghĩa là bạn sẽ cần phải tính đến trong báo cáo thuế của mình.

Tất nhiên, bạn có thể tránh khoản thuế này nếu bạn giữ 1 BTC trong một năm trước khi thực hiện mua bán. Sau một năm, giao dịch tiền điện tử không phải chịu thuế.

Để giảm trách nhiệm thuế của bạn, hãy khám phá Chiến Lược Thuế Tiền Điện Tử.

Có miễn thuế cho các giao dịch tiền điện tử nhỏ ở Đức không?

Có một khoản miễn 600€ cho tiền điện tử được mua và bán trong cùng một năm. Nếu không, tất cả tiền điện tử được giữ hơn một năm đều miễn thuế.

Nếu tôi được trả bằng bitcoin thì sao? Tôi sẽ bị đánh thuế như thế nào?

Nhận thanh toán bằng tiền điện tử làm bạn phải chịu thuế thu nhập giống như nhận được trả bằng Euro. Bất kỳ tiền điện tử nào nhận được dưới dạng thu nhập đều bị đánh thuế theo giá trị thị trường hiện tại tại thời điểm bạn nhận được.

Tuân thủ các quy định địa phương bằng cách xem xét tài nguyên Tuân Thủ Thuế Tiền Điện Tử của chúng tôi.

Việc trao đổi bitcoin cho một tiền điện tử khác có được coi là một sự kiện chịu thuế không?

Có. Khi bạn bán một tiền điện tử mà bạn giữ dưới một năm để đổi lấy một cái khác, nó được coi là một sự kiện chịu thuế, có nghĩa là bạn sẽ cần xác định cơ sở chi phí của mình và báo cáo thu nhập. Bạn có thể tránh điều này bằng cách giữ tiền điện tử đầu tiên (bitcoin, trong trường hợp này) ít nhất một năm.

Tìm hiểu cách các khu vực pháp lý khác nhau đối xử với các giao dịch đổi trong hướng dẫn Luật Thuế Tiền Điện Tử của chúng tôi.

Luật thuế của Đức đối xử như thế nào với airdrop tiền điện tử?

Có hai loại airdrop: một là bạn cung cấp dịch vụ với kỳ vọng được thanh toán, và một là bạn không làm gì để nhận lại. Trong trường hợp đầu tiên, nên có một ghi chép về một giao dịch có thể mua, hoặc giá trị công việc của bạn. Trong trường hợp không có giao dịch có thể mua, như thường là sự thật, việc bán token airdropped là miễn thuế.

Luật thuế của Đức đối xử như thế nào với các nhánh tiền điện tử?

Nếu bạn bán một nhánh tiền điện tử trong vòng một năm, cơ sở chi phí của bạn được tính tại thời điểm nhánh đó xảy ra. Sau khi giữ nhánh trong một năm, việc bán tiền điện tử là miễn thuế.

Tôi bị đánh thuế thế nào trên lãi suất kiếm được từ tiền điện tử?

Ngày càng nhiều nền tảng giống như ngân hàng cho phép bạn kiếm lãi suất trên tiền điện tử như Bitcoin và Ether. Trong mô hình này, nền tảng sẽ nắm giữ tiền điện tử của bạn và trả lãi - thường ở các khoảng thời gian hàng tháng. Theo luật thuế của Đức, lãi suất này là thu nhập chịu thuế. Ngoài ra, tiền điện tử cho mượn để kiếm lãi phải được giữ trong 10 năm để không bị đánh thuế, không phải 1 năm như thường lệ.

Luật thuế của Đức đối xử như thế nào với việc staking tiền điện tử?

Bất kỳ lợi nhuận nào kiếm được từ tiền điện tử được staking đều phải chịu thuế và nên được báo cáo là 'thu nhập khác'. Bất kỳ tiền điện tử nào được staking không thể được bán miễn thuế sau 1 năm. Thay vào đó, tiền điện tử đã được staking phải được giữ trong 10 năm mới được miễn thuế.

Có phần mềm nào giúp báo cáo thuế tiền điện tử không?

Vì tiền điện tử vừa là một phương tiện đầu tư vừa là một phương tiện trao đổi, việc báo cáo thuế của bạn chính xác có thể là một nhiệm vụ rất tốn thời gian. Hơn nữa, luật thuế đang phát triển nhanh chóng. May mắn thay, có một số công cụ ngày càng đa dạng có thể giúp bạn tuân thủ. Chúng tôi khuyên dùng TokenTax, là một nền tảng phần mềm thuế tiền điện tử và máy tính thuế tiền điện tử giúp đơn giản hóa quá trình. Nó giúp bạn kết nối với các sàn giao dịch, theo dõi giao dịch của bạn, tạo ra các biểu mẫu cần thiết và tự động tổng hợp báo cáo thuế của bạn. Đặc biệt nếu bạn dự định triển khai các chiến lược như thu hoạch lỗ thuế, bạn sẽ muốn sử dụng phần mềm có khả năng để đảm bảo bạn giảm thiểu gánh nặng thuế của mình.

Khám phá Phần Mềm Thuế Tiền Điện Tử Tốt Nhất để đơn giản hóa quá trình báo cáo của bạn.

Nếu bạn tự nộp thuế, bạn cũng có thể sử dụng các Biểu Mẫu Thuế Tiền Điện Tử Cần Thiết này để đảm bảo bạn đang nộp đúng tài liệu.

Các Hướng Dẫn Thuế Tiền Điện Tử Liên Quan:

• Cách Tiền Điện Tử Bị Đánh Thuế

• Thuế Tiền Điện Tử ở Mỹ

• Thuế Tiền Điện Tử ở Canada

• Thuế Tiền Điện Tử ở Anh

• NFT Bị Đánh Thuế Như Thế Nào

• Airdrop Bị Đánh Thuế Như Thế Nào

• ICO Bị Đánh Thuế Như Thế Nào

• Cách Báo Cáo Thu Nhập Từ Khai Thác Bitcoin

• Cách Báo Cáo Thu Nhập Từ Staking

• Cách Báo Cáo Thu Nhập Từ Yield Farming

• Phần Thưởng Tiền Điện Tử Bị Đánh Thuế Như Thế Nào

• Tổng Quan Về Thuế Tiền Điện Tử

• Hướng Dẫn Thuế Tiền Điện Tử

• Phần Mềm Thuế Tiền Điện Tử

• Máy Tính Thuế Tiền Điện Tử

• Tuân Thủ Thuế Tiền Điện Tử

• Chiến Lược Thuế Tiền Điện Tử

• Biểu Mẫu Thuế Tiền Điện Tử

• Luật Thuế Tiền Điện Tử

Bắt đầu bằng cách hiểu những điều cơ bản về tiền điện tử và khám phá tài chính phi tập trung (DeFi). Tìm hiểu về Bitcoin, Ethereum, và altcoins. Ngoài ra, khám phá cách mua và bán tiền điện tử.