Cryptovaluta belasting in Duitsland

Disclaimer - Dit materiaal is uitsluitend samengesteld voor informatieve doeleinden en is niet bedoeld om belasting-, juridisch of boekhoudkundig advies te geven, en hierop mag niet worden vertrouwd voor dergelijke adviezen. U dient uw eigen belasting-, juridische en boekhoudkundige adviseurs te raadplegen voordat u enige transactie aangaat.

Het Duitse Federale Centrale Belastingkantoor of Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) beschouwt Bitcoin en cryptocurrencies als privé geld voor belastingdoeleinden, waardoor de Duitse belastingwetten voor cryptocurrencies gemakkelijker te begrijpen en genereuzer zijn dan in veel andere landen. Sommigen zijn zelfs zover gegaan om Duitsland een belastingparadijs voor cryptocurrencies te noemen.

De meest voorkomende factoren die van invloed zijn op hoe Bitcoin en andere cryptocurrencies in Duitsland worden belast, zijn als volgt:
1. Hoe lang je de digitale activa hebt gehouden
2. Je inkomenscategorie

Inkomstenbelasting

Cryptocurrency die minder dan een jaar wordt gehouden, is onderworpen aan inkomstenbelasting. Als je handelt in cryptocurrency, ben je inkomstenbelasting verschuldigd telkens wanneer je een asset verkoopt voor meer dan je ervoor hebt betaald. Het winstbedrag wordt berekend door je kostprijs (het bedrag dat je na kosten voor het asset hebt betaald) af te trekken van je gerealiseerde bedrag (het bedrag dat je na kosten overhoudt bij verkoop). In Duitsland ben je voor cryptocurrencies niet alleen belasting verschuldigd wanneer je ze voor euro’s verkoopt, maar ook wanneer je ze inwisselt voor andere cryptocurrencies.

Laten we een eenvoudig voorbeeld bekijken. Stel dat je op 1 januari 1 BTC hebt gekocht voor 10.000€ en deze zes maanden later op 1 juni voor 15.000€ hebt verkocht. In dit geval is je kostprijs 10.000€ en je gerealiseerde bedrag 15.000€, dus je winst is 5.000€. Dit is het bedrag waarover je belasting moet betalen. Simpel genoeg.

Maar hoeveel belasting moet je betalen? Dit hangt af van:

1. Je inkomensgroep. In een hogere inkomensgroep val je onder een hoger belastingtarief voor je vermogenswinsten.
2. Hoe lang je de investering hebt gehouden. Als je minder dan een jaar hebt gehouden, worden de winsten toegevoegd aan je 'gewone' inkomen. Als je het asset langer dan een jaar hebt gehouden, heb je geen belastingplicht op je inkomsten. Ja, alle winsten zijn belastingvrij!
3. Het bedrag van totale cryptocurrency-inkomsten. Als je cryptocurrency binnen een jaar verkoopt, is er een vrijstelling van 600€. Inkomsten tot 600€ worden niet belast.

Identificatie van partijen

Stel je koopt één bitcoin voor 10.000€ en nog één voor 20.000€. Later verkoop je één munt voor 15.000€. Heb je winst of verlies gemaakt? Het antwoord is niet duidelijk.

De Duitse belastingautoriteiten hebben nog niet een vereiste boekhoudmethode gespecificeerd, maar first-in, first-out (FIFO) wordt vaak gebruikt. Met FIFO zou je een winst van 5.000€ hebben gemaakt.

Wat als ik mijn bitcoin gebruik om iets te kopen? Moet ik dan nog steeds belasting betalen?

Het omzetten van bitcoin naar goederen of diensten wordt hetzelfde behandeld als het verkopen van bitcoin op een beurs. Dit betekent dat de hierboven beschreven regels van toepassing zijn. Laten we een voorbeeld bekijken:

Stel je hebt op 1 januari 1 BTC gekocht voor 10.000€. Op 1 juni is de prijs van Bitcoin verdubbeld naar 20.000€. Met je nieuwe rijkdom besluit je een auto van 20.000€ te kopen met je 1 BTC. Wat je je misschien niet realiseert, is dat op het moment dat je je BTC naar de verkoper stuurt om de auto te betalen, je een winst van 10.000€ maakt. Dit is een belastbare gebeurtenis, wat betekent dat je dit moet opnemen in je belastingaangifte.

Natuurlijk kun je deze belasting vermijden als je de 1 BTC een jaar behoudt voordat je de aankoop doet. Na een jaar is de cryptocurrency-transactie niet onderworpen aan belastingen.

Is er een belastingvrijstelling voor kleine aankopen van crypto in Duitsland?

Er is een vrijstelling van 600€ voor cryptocurrencies die binnen hetzelfde jaar zijn gekocht en verkocht. Anders zijn alle cryptocurrencies die langer dan een jaar worden gehouden belastingvrij.

Wat als ik betaald word in bitcoin? Hoe zal ik worden belast?

Betaald worden in cryptocurrency onderwerpt je aan inkomstenbelasting op dezelfde manier als betaald worden in euro's. Elke cryptocurrency die als inkomen wordt ontvangen, wordt belast tegen de huidige marktwaarde op het moment dat je deze ontvangt.

Telt het handelen van bitcoin voor een andere cryptocurrency als een belastbare gebeurtenis?

Ja. Wanneer je een cryptocurrency verkoopt die je minder dan een jaar hebt gehouden voor een andere, wordt dit beschouwd als een belastbare gebeurtenis, wat betekent dat je je kostprijs moet bepalen en inkomsten moet rapporteren. Je kunt dit vermijden door de eerste cryptocurrency (in dit geval bitcoin) minstens een jaar te houden.

Hoe behandelt de Duitse belastingwetgeving cryptocurrency airdrops?

Er zijn twee soorten airdrops: degenen waarvoor je diensten verleent met de verwachting van betaling, en degenen waarvoor je niets terugdoet. In het eerste geval moet er een record zijn van een koopbare transactie, of hoeveel je werk wordt gewaardeerd. Bij afwezigheid van een koopbare transactie, zoals meestal het geval is, is de verkoop van airdrop-tokens belastingvrij.

Hoe behandelt de Duitse belastingwetgeving cryptocurrency forks?

Als je een cryptocurrency fork binnen een jaar verkoopt, wordt je kostprijs berekend op het moment dat de fork plaatsvond. Na het houden van de fork voor een jaar, is het verkopen van de cryptocurrency belastingvrij.

Hoe word ik belast op rente verdiend met cryptocurrencies?

Een groeiend aantal bankachtige platforms stelt je in staat rente te verdienen op cryptocurrencies zoals Bitcoin en Ether. In dit model neemt het platform bezit van je cryptocurrencies en betaalt rente - meestal op maandelijkse intervallen. Onder de Duitse belastingwetgeving is deze rente belastbaar inkomen. Bovendien moeten cryptocurrencies die worden uitgeleend om rente te verdienen, 10 jaar worden gehouden om belastingvrij te zijn, niet de gebruikelijke 1 jaar.

Hoe behandelt de Duitse belastingwetgeving cryptocurrency staking?

Elke winst die wordt gemaakt uit gestakete cryptocurrencies is belastbaar en moet worden gerapporteerd als 'overige inkomsten.' Elke cryptocurrency die wordt gestaket, kan niet belastingvrij worden verkocht na 1 jaar. In plaats daarvan moet cryptocurrency die is gestaket 10 jaar worden gehouden om belastingvrij te zijn.

Is er software om te helpen met crypto-belastingrapportage?

Aangezien cryptocurrencies zowel een investeringsvehikel als een ruilmiddel zijn, kan het correct rapporteren van je belastingen een uiterst tijdrovende taak zijn. Bovendien evolueren belastingwetten snel. Gelukkig is er een groeiende verscheidenheid aan tools die je kunnen helpen te voldoen. We raden TokenTax aan, een crypto-belastingsoftwareplatform en crypto-belastingcalculator die het proces aanzienlijk vereenvoudigt. Het helpt je verbinding te maken met beurzen, je transacties te volgen, de benodigde formulieren te genereren en automatisch je belastingrapport samen te stellen. Vooral als je van plan bent strategieën zoals belastingverliesoogst toe te passen, wil je capabele software gebruiken om ervoor te zorgen dat je belastingdruk minimaal is.

BeurzenGokkenPortemonneesKaartenConferenties

Ontdek de beste platforms voor het kopen, verkopen en verhandelen van cryptocurrencies.

Handelsfuncties

Geavanceerde handelsinstrumenten en geautomatiseerde strategieën voor professionele handelaren

Cryptocurrencies

Koop, verkoop en verhandel populaire cryptocurrencies en altcoins

Uitwisselingstypen

Verschillende soorten beurzen op basis van uw handelsbehoeften

Geografische regio's

Vind beurzen die beschikbaar zijn in uw land of regio

Beleggingsopties

Ontdek nieuwe investeringsmogelijkheden en voorverkopen.

Binaire opties

Binaire opties handelsplatformen en tools

Algorithmische handel

Geautomatiseerd handelen

Arbitrage Bots

Kopiehandel

Daghandel

Demo Handelsaccounts

Derivaten

Termijnhandel

Hefboomhandel

Margehandel

Optiehandel

Shorten

Aave

Altcoins

Aptos

Arbitrum

Kunstmatige superintelligentie

Lawine

Binance Coin

Bitcoin Cash

Bittensor

Cardano

Chainlink

Kosmos

Cronos

Dai

Dogecoin

Ethereum Classic

Filecoin

Hedera

Onveranderlijk

Injectief

Kaspa

Litecoin

Maker

Mantel

Monero

Near Protocol

Neo

Okb

Optimisme

Pepe

Polkadot

Veelhoek

Render

Rimpel

Shiba Inu

Solana

Stablecoins

Stapel

Stellar

Sui

Tezos

Toncoin

Tron

Uniswap

Anonieme uitwisselingen

Gecentraliseerd

Cryptocurrency-makelaars

Crypto naar fiat exchanges

Gedecentraliseerd

Voor beginners

Hybride

Leenplatforms

Laagste kosten

P2P Crypto Exchanges

Paypal Storting

Veiligst

Spaarrekeningen

Wisselplatforms

Algerije

Argentinië

Azië

Australië

Bahrein

Brazilië

Canada

China

Colombia

Congo

Egypte

Europa

Frankrijk

Duitsland

Ghana

Hongkong

India

Indonesië

Ierland

Italië

Japan

Kenia

Korea

Maleisië

Mexico

Marokko

Nederland

Nieuw-Zeeland

Nigeria

Noorwegen

Pakistan

Filipijnen

Rusland

Singapore

Zuid-Afrika

Zwitserland

Tanzania

Thailand

Turkije

Oeganda

Verenigde Arabische Emiraten

Beste crypto om nu te kopen

Beste Crypto Voorverkopen

Nieuwe cryptoprojecten

Binaire opties

Beurzen

Ontdek de beste platforms voor het kopen, verkopen en verhandelen van cryptocurrencies.

Handelsfuncties

Geavanceerde handelsinstrumenten en geautomatiseerde strategieën voor professionele handelaren

Cryptocurrencies

Koop, verkoop en verhandel populaire cryptocurrencies en altcoins

Uitwisselingstypen

Verschillende soorten beurzen op basis van uw handelsbehoeften

Geografische regio's

Vind beurzen die beschikbaar zijn in uw land of regio

Beleggingsopties

Ontdek nieuwe investeringsmogelijkheden en voorverkopen.

Binaire opties

Binaire opties handelsplatformen en tools

Algorithmische handel

Geautomatiseerd handelen

Arbitrage Bots

Kopiehandel

Daghandel

Demo Handelsaccounts

Derivaten

Termijnhandel

Hefboomhandel

Margehandel

Optiehandel

Shorten

Aave

Altcoins

Aptos

Arbitrum

Kunstmatige superintelligentie

Lawine

Binance Coin

Bitcoin Cash

Bittensor

Cardano

Chainlink

Kosmos

Cronos

Dai

Dogecoin

Ethereum Classic

Filecoin

Hedera

Onveranderlijk

Injectief

Kaspa

Litecoin

Maker

Mantel

Monero

Near Protocol

Neo

Okb

Optimisme

Pepe

Polkadot

Veelhoek

Render

Rimpel

Shiba Inu

Solana

Stablecoins

Stapel

Stellar

Sui

Tezos

Toncoin

Tron

Uniswap

Anonieme uitwisselingen

Gecentraliseerd

Cryptocurrency-makelaars

Crypto naar fiat exchanges

Gedecentraliseerd

Voor beginners

Hybride

Leenplatforms

Laagste kosten

P2P Crypto Exchanges

Paypal Storting

Veiligst

Spaarrekeningen

Wisselplatforms

Algerije

Argentinië

Azië

Australië

Bahrein

Brazilië

Canada

China

Colombia

Congo

Egypte

Europa

Frankrijk

Duitsland

Ghana

Hongkong

India

Indonesië

Ierland

Italië

Japan

Kenia

Korea

Maleisië

Mexico

Marokko

Nederland

Nieuw-Zeeland

Nigeria

Noorwegen

Pakistan

Filipijnen

Rusland

Singapore

Zuid-Afrika

Zwitserland

Tanzania

Thailand

Turkije

Oeganda

Verenigde Arabische Emiraten

Beste crypto om nu te kopen

Beste Crypto Voorverkopen

Nieuwe cryptoprojecten

Binaire opties

Handelsfuncties

Algorithmische handelGeautomatiseerd handelenArbitrage BotsKopiehandelDaghandelDemo HandelsaccountsDerivatenTermijnhandelHefboomhandelMargehandelOptiehandelShorten

Cryptocurrencies

AaveAltcoinsAptosArbitrumKunstmatige superintelligentieLawineBinance CoinBitcoin CashBittensorCardanoChainlinkKosmosCronosDaiDogecoinEthereum ClassicFilecoinHederaOnveranderlijkInjectiefKaspaLitecoinMakerMantelMoneroNear ProtocolNeoOkbOptimismePepePolkadotVeelhoekRenderRimpelShiba InuSolanaStablecoinsStapelStellarSuiTezosToncoinTronUniswap

Uitwisselingstypen

Anonieme uitwisselingenGecentraliseerdCryptocurrency-makelaarsCrypto naar fiat exchangesGedecentraliseerdVoor beginnersHybrideLeenplatformsLaagste kostenP2P Crypto ExchangesPaypal StortingVeiligstSpaarrekeningenWisselplatforms

Geografische regio's

AlgerijeArgentiniëAziëAustraliëBahreinBraziliëCanadaChinaColombiaCongoEgypteEuropaFrankrijkDuitslandGhanaHongkongIndiaIndonesiëIerlandItaliëJapanKeniaKoreaMaleisiëMexicoMarokkoNederlandNieuw-ZeelandNigeriaNoorwegenPakistanFilipijnenRuslandSingaporeZuid-AfrikaZwitserlandTanzaniaThailandTurkijeOegandaVerenigde Arabische Emiraten

Beleggingsopties

Beste crypto om nu te kopenBeste Crypto VoorverkopenNieuwe cryptoprojecten

Binaire opties

Binaire opties

Gokken

Portemonnees

Kaarten

Conferenties