מיסוי מטבעות קריפטוגרפיים בגרמניה

הצהרת אחריות - חומר זה הוכן למטרות מידע בלבד, ואינו מיועד לספק, ואין להסתמך עליו לצורך ייעוץ מס, משפטי או חשבונאי. עליך להתייעץ עם יועצי המס, המשפט והחשבונאות שלך לפני ביצוע כל עסקה.

משרד המיסים הפדרלי של גרמניה או Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) מתייחס לביטקוין ומטבעות קריפטוגרפיים אחרים ככסף פרטי למטרות מס, מה שהופך את חוקי המס של מטבעות קריפטוגרפיים בגרמניה לקלים יותר להבנה ונדיבים יותר בהשוואה להרבה מדינות אחרות. יש מי שהולך עד כדי קריאה לגרמניה כמקלט מס למטבעות קריפטוגרפיים.

הגורמים הנפוצים ביותר שמשפיעים על איך ביטקוין ומטבעות קריפטוגרפיים אחרים ממוסים בגרמניה הם:
1. כמה זמן החזקת בנכס הדיגיטלי
2. מדרגת ההכנסה שלך

מס הכנסה

מטבעות קריפטו שהוחזקו פחות משנה כפופים למסי הכנסה. אם אתה סוחר במטבעות קריפטו, בכל פעם שאתה מוכר נכס ביותר ממה ששילמת עבורו, אתה כפוף למס הכנסה. סכום הרווח מחושב על ידי הפחתת הבסיס שלך (הסכום ששילמת עבור הנכס לאחר עמלות) מהסכום הממומש שלך (מה שנשאר לך, לאחר עמלות, כאשר מכרת). כשמדובר במטבעות קריפטו, בגרמניה אתה כפוף למס הכנסה לא רק כאשר אתה מוכר מטבעות קריפטו עבור יורו, אלא גם כאשר אתה סוחר בהם במטבעות קריפטו אחרים.

בסדר, בואו נסתכל על דוגמה פשוטה. תארו לעצמכם שקניתם 1 BTC ב-10,000€ ב-1 בינואר ומכרתם אותו ב-15,000€ שישה חודשים מאוחר יותר ב-1 ביוני. בתרחיש זה, הבסיס שלכם הוא 10,000€ והסכום הממומש שלכם הוא 15,000€, כך שהרווחים שלכם הם 5,000€. זהו הסכום שעליו תחויבו לשלם מיסים. די פשוט.

אבל כמה מס עליכם לשלם? זה יהיה תלוי ב:

1. המדרגת הכנסה שלך. היותך במדרגת הכנסה גבוהה יותר מחייב אותך לשיעור מס גבוה יותר על רווחי ההון שלך.
2. כמה זמן החזקת בהשקעה. אם החזקת פחות משנה, הרווחים מתווספים להכנסה ה'רגילה' שלך. אם החזקת בנכס יותר משנה, אין לך חובת מס על הרווחים שלך. כן, כל הרווחים פטורים ממס!
3. סכום הרווחים הכולל של מטבעות קריפטו. אם אתה מוכר מטבעות קריפטו בתוך שנה, יש הקצבה של 600€. כל רווחים עד 600€ אינם ממוסים.

סקירת מסי קריפטו - הבן כיצד מטבעות קריפטו ממוסים באופן כללי וכיצד להישאר תואם ברחבי העולם.

צריך מדריך מלא המותאם לתרחישי מס נפוצים? בדוק את המדריכים האולטימטיביים למסי קריפטו.

זיהוי חבילות

נניח שקניתם ביטקוין אחד ב-10,000€ ועוד אחד ב-20,000€. מאוחר יותר, מכרתם מטבע אחד ב-15,000€. האם עשיתם רווח או הפסד? התשובה אינה ברורה.

רשויות המס בגרמניה טרם ציינו שיטת חשבונאות נדרשת, אך שיטת ראשון נכנס ראשון יוצא (FIFO) הייתה בשימוש נפוץ. בשימוש ב-FIFO, הייתם מרוויחים 5,000€.

אם אינך בטוח כיצד לחשב בסיס עלות, נסה להשתמש ב מחשבון המס של קריפטו.

מה אם אשתמש בביטקוין שלי כדי לקנות משהו? האם עדיין עלי לשלם מיסים?

המרת ביטקוין לסחורות או שירותים נחשבת לא שונה ממכירת ביטקוין בבורסה. משמעות הדבר היא שהכללים המתוארים לעיל חלים. בואו נסתכל על דוגמה:

תארו לעצמכם שקניתם 1 BTC ב-10,000€ ב-1 בינואר. עד ה-1 ביוני, מחיר הביטקוין הכפיל את עצמו ל-20,000€. עם העושר החדש שלך, אתה מחליט לקנות מכונית ב-20,000€ באמצעות 1 BTC שלך. מה שאולי אינך מבין הוא שברגע שאתה שולח את ה-BTC שלך למוכר כדי לשלם עבור המכונית, אתה גורם לרווח של 10,000€. זהו אירוע חייב במס, מה שאומר שתצטרך לכלול אותו בדוח המס שלך.

כמובן, תוכל להימנע ממס זה אם תחזיק את 1 BTC למשך שנה לפני שתבצע את הרכישה. לאחר שנה, העסקת מטבעות קריפטו אינה כפופה למיסים.

כדי להפחית את חבות המס שלך, חקור את אסטרטגיות המס של קריפטו.

האם יש פטור ממס על רכישות קריפטו קטנות בגרמניה?

ישנו הקצבה של 600€ ממטבעות קריפטו שנרכשו ונמכרו באותה שנה. אחרת, כל מטבעות הקריפטו שהוחזקו מעל שנה פטורים ממס.

מה אם אני משולם בביטקוין? איך אני אמוסה?

להיות משולם במטבע קריפטו מחייב אותך למסי הכנסה באותו אופן כמו ששולם ביורו. כל מטבע קריפטו שהתקבל כהכנסה ממוסה בערך השוק הנוכחי בזמן שקיבלת אותו.

הישאר תואם לתקנות המקומיות על ידי עיון במשאבי תאימות מסי קריפטו שלנו.

האם מסחר בביטקוין למטבע קריפטו אחר נחשב לאירוע חייב במס?

כן. כאשר אתה מוכר מטבע קריפטו שהחזקת פחות משנה עבור אחר, זה נחשב לאירוע חייב במס, כלומר תצטרך לקבוע את בסיס העלות שלך ולדווח על רווחים. תוכל להימנע מכך על ידי החזקת המטבע הקריפטו הראשון (ביטקוין, במקרה זה) למשך שנה לפחות.

למד כיצד תחומי שיפוט שונים מטפלים בהחלפות במדריך חוקי מסי קריפטו שלנו.

כיצד חוק המס הגרמני מתייחס לאיירדרופס של מטבעות קריפטו?

ישנם שני סוגים של איירדרופס: כאלה שאתה מספק להם שירותים עם ציפייה לתשלום, וכאלה שאתה לא עושה דבר בתמורה עבורם. במקרה הראשון, צריכה להיות רשומה של עסקה הניתנת לרכישה, או כמה העבודה שלך מוערכת. בהיעדר עסקה הניתנת לרכישה, כפי שנכון ברוב המקרים, מכירת אסימונים שהופצו באיירדרופ אינה חייבת במס.

כיצד חוק המס הגרמני מתייחס לפורקים של מטבעות קריפטו?

אם אתה מוכר פורק של מטבע קריפטו בתוך שנה, בסיס העלות שלך מחושב ברגע שהפורק התרחש. לאחר החזקת הפורק שנה, מכירת המטבע הקריפטו פטורה ממס.

כיצד ממוסה הריבית שנצברה ממטבעות קריפטו?

מספר הולך וגדל של פלטפורמות דמויות בנקים מאפשר לך להרוויח ריבית על מטבעות קריפטו כמו ביטקוין ואתר. במודל זה, הפלטפורמה מקבלת את החזקת המטבעות הקריפטו שלך ומשלמת ריבית - בדרך כלל במרווחים חודשיים. על פי חוק המס הגרמני, ריבית זו נחשבת כהכנסה חייבת במס. בנוסף, מטבע קריפטו שהושאל להרוויח ריבית חייב להיות מוחזק למשך 10 שנים כדי להיות פטור ממס, ולא השנה הרגילה.

כיצד חוק המס הגרמני מתייחס לסטייקינג של מטבעות קריפטו?

כל רווח שנעשה ממטבעות קריפטו שהושמו בסטייקינג חייב במס, ויש לדווח עליו כהכנסה 'אחרת'. כל מטבע קריפטו שהושם בסטייקינג לא ניתן למכור פטור ממס לאחר שנה. במקום זאת, מטבע קריפטו שהושם בסטייקינג חייב להיות מוחזק למשך 10 שנים כדי להיות פטור ממס.

האם יש תוכנה לעזרה בדיווח מסי קריפטו?

מכיוון שמטבעות קריפטו הם גם כלי השקעה וגם אמצעי חליפין, דיווח נכון על המיסים שלך יכול להיות משימה שדורשת זמן רב. יתר על כן, חוקי המיסוי מתפתחים במהירות. למרבה המזל יש מגוון הולך וגדל של כלים שיכולים לעזור לך לציית. אנו ממליצים על TokenTax, שהיא פלטפורמת תוכנה למיסוי קריפטו ומחשבון מס קריפטו המפשטת מאוד את התהליך. זה עוזר לך להתחבר לבורסות, לעקוב אחר המסחר שלך, להפיק את הטפסים הדרושים ולערוך אוטומטית את דוח המס שלך. במיוחד אם אתה מתכוון לפרוס אסטרטגיות כמו קצירת הפסדים למיסוי, תרצה להשתמש בתוכנה מתאימה כדי להבטיח שתמזער את חבות המס שלך.

חקר את תוכנות המס הטובות ביותר לקריפטו כדי לפשט את תהליך הדיווח שלך.

אם אתה מגיש את המיסים בעצמך, תוכל גם להשתמש ב טפסי המס החיוניים לקריפטו כדי לוודא שאתה שולח את המסמכים הנכונים.

מדריכי מסי קריפטו קשורים:

• איך ממוסים מטבעות קריפטו

• מיסוי מטבעות קריפטו בארה"ב

• מיסוי מטבעות קריפטו בקנדה

• מיסוי מטבעות קריפטו בבריטניה

• איך ממוסים NFTs

• איך ממוסים איירדרופס

• איך ממוסים ICOs

• איך לדווח על הכנסה מכריית ביטקוין

• איך לדווח על הכנסה מסטייקינג

• איך לדווח על הכנסה מYield Farming

• איך ממוסים תגמולים של מטבעות קריפטו

• סקירת מסי קריפטו

• מדריכי מסי קריפטו

• תוכנת מסי קריפטו

• מחשבון מסי קריפטו

• תאימות מסי קריפטו

• אסטרטגיות מסי קריפטו

• טפסי מסי קריפטו

• חוקי מסי קריפטו

התחל על ידי הבנת היסודות של מטבעות קריפטו וגלה פיננסים מבוזרים (DeFi). למד על ביטקוין, אתריום, ואלטקוינס. כמו כן, גלה איך לקנות ולמכור קריפטו.