מיסוי מטבעות קריפטוגרפיים בגרמניה

הצהרת אחריות - חומר זה הוכן למטרות מידע בלבד, ואינו מיועד לספק, ואין להסתמך עליו לצורך ייעוץ מס, משפטי או חשבונאי. עליך להתייעץ עם יועצי המס, המשפט והחשבונאות שלך לפני ביצוע כל עסקה.

משרד המיסים הפדרלי של גרמניה או Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) מתייחס לביטקוין ומטבעות קריפטוגרפיים אחרים ככסף פרטי למטרות מס, מה שהופך את חוקי המס של מטבעות קריפטוגרפיים בגרמניה לקלים יותר להבנה ונדיבים יותר בהשוואה להרבה מדינות אחרות. יש מי שהולך עד כדי קריאה לגרמניה כמקלט מס למטבעות קריפטוגרפיים.

הגורמים הנפוצים ביותר שמשפיעים על איך ביטקוין ומטבעות קריפטוגרפיים אחרים ממוסים בגרמניה הם:
1. כמה זמן החזקת בנכס הדיגיטלי
2. מדרגת ההכנסה שלך

תוכן עניינים

מס הכנסה

מטבעות קריפטוגרפיים המוחזקים פחות משנה כפופים למס הכנסה. אם אתה סוחר במטבעות קריפטוגרפיים, בכל פעם שאתה מוכר נכס ביותר ממה ששילמת עבורו, אתה כפוף למס הכנסה. סכום הרווח מחושב על ידי הפחתת הבסיס שלך (הסכום ששילמת עבור הנכס לאחר עמלות) מהסכום הממומש שלך (מה שהתקבל לאחר עמלות כשמכרת). כשמדובר במטבעות קריפטוגרפיים, בגרמניה אתה כפוף למס הכנסה לא רק כשאתה מוכר מטבעות קריפטוגרפיים ליורו, אלא גם כשאתה סוחר בהם עבור מטבעות קריפטוגרפיים אחרים.

בואו נבחן דוגמה פשוטה. דמיין שקנית 1 BTC עבור 10,000€ ב-1 בינואר ומכרת אותו עבור 15,000€ שישה חודשים לאחר מכן ב-1 ביוני. בתרחיש זה, הבסיס שלך הוא 10,000€ והסכום הממומש שלך הוא 15,000€, כך שהרווחים שלך הם 5,000€. זה הסכום שתצטרך לשלם עליו מסים. פשוט למדי.

אבל כמה מס אתה צריך לשלם? זה תלוי ב:

מדרגת ההכנסה שלך. היותך במדרגת הכנסה גבוהה יותר מחייב אותך לשיעור מס גבוה יותר על הרווחי ההון שלך.
משך הזמן שהשקעת את ההשקעה. אם החזקת פחות משנה, הרווחים מתווספים להכנסה ה'רגילה' שלך. אם החזקת את הנכס יותר משנה, אין לך חבות מס על הרווחים שלך. כן, כל הרווחים פטורים ממס!
סכום הרווחים הכוללים ממטבעות קריפטוגרפיים. אם אתה מוכר מטבע קריפטוגרפי בתוך שנה, יש קצבה של 600€. כל הרווחים עד 600€ אינם ממוסים.

זיהוי קבוצות

נגיד שאתה קונה ביטקוין אחד ב-10,000€ ועוד אחד ב-20,000€. מאוחר יותר, אתה מוכר מטבע אחד עבור 15,000€. האם היה לך רווח או הפסד? התשובה אינה ברורה.

הרשויות בגרמניה עדיין לא קבעו שיטת חשבונאות נדרשת, אך השיטה הראשונה בכניסה, הראשונה ביציאה (FIFO) נהוגה בדרך כלל. בשימוש ב-FIFO, היית עושה רווח של 5,000€.

מה אם אני משתמש בביטקוין שלי כדי לקנות משהו? האם אני עדיין צריך לשלם מסים?

המרת ביטקוין לטובין או שירותים מטופלת באותה צורה כמו מכירת ביטקוין בבורסה. זה אומר שהחוקים שתוארו לעיל חלים. בואו נבחן דוגמה:

דמיין שקנית 1 BTC עבור 10,000€ ב-1 בינואר. עד ל-1 ביוני, מחיר הביטקוין הוכפל ל-20,000€. עם העושר החדש שלך, אתה מחליט לקנות מכונית ב-20,000€ באמצעות ה-1 BTC שלך. מה שאולי אינך מבין הוא שברגע שאתה שולח את ה-BTC שלך למוכר כדי לשלם על המכונית, אתה מבצע רווח של 10,000€. זהו אירוע חייב במס, מה שאומר שתצטרך לכלול אותו בדוח המס שלך.

כמובן, תוכל להימנע ממס זה אם תחזיק את ה-1 BTC במשך שנה לפני שתבצע את הרכישה. לאחר שנה, העסקה הקריפטוגרפית אינה כפופה למסים.

האם יש פטור ממס לרכישות קריפטו קטנות בגרמניה?

יש קצבה של 600€ עבור מטבעות קריפטוגרפיים שנרכשו ונמכרו באותה שנה. אחרת, כל המטבעות הקריפטוגרפיים שהוחזקו מעל שנה הם פטורים ממס.

מה אם משלמים לי בביטקוין? איך אמוסה?

קבלת תשלום במטבע קריפטוגרפי מחייבת אותך במס הכנסה באותה דרך כמו קבלת תשלום ביורו. כל מטבע קריפטוגרפי שמתקבל כהכנסה ממוסה לפי ערך השוק הנוכחי בזמן קבלתו.

האם מסחר בביטקוין עבור מטבע קריפטוגרפי אחר נחשב כאירוע חייב במס?

כן. כאשר אתה מוכר מטבע קריפטוגרפי שהחזקת פחות משנה עבור אחר, זה נחשב כאירוע חייב במס, מה שאומר שתצטרך לקבוע את הבסיס שלך ולדווח על הרווחים. אתה יכול להימנע מכך על ידי החזקת המטבע הקריפטוגרפי הראשון (ביטקוין, במקרה זה) במשך שנה לפחות.

איך החוק הגרמני מתייחס לאיירדרופים של מטבעות קריפטוגרפיים?

ישנם שני סוגי איירדרופים: כאלה שאתה מספק שירותים עבורם עם ציפייה לתשלום, וכאלה שאין לך תמורה עבורם. במקרה הראשון, צריך להיות תיעוד של עסקה רכישה, או כמה העבודה שלך מוערכת. בהעדר עסקה רכישה, כפי שמתרחש ברוב המקרים, מכירת אסימונים שהתקבלו באיירדרופ היא פטורה ממס.

איך החוק הגרמני מתייחס לפיצולים של מטבעות קריפטוגרפיים?

אם אתה מוכר פיצול של מטבע קריפטוגרפי בתוך שנה, הבסיס שלך מחושב ברגע שבו הפיצול התרחש. לאחר החזקת הפיצול שנה, מכירת המטבע הקריפטוגרפי פטורה ממס.

איך אני ממוסה על ריבית שנצברה ממטבעות קריפטוגרפיים?

מספר הולך וגדל של פלטפורמות דמויות בנק מאפשרות לך להרוויח ריבית ממטבעות קריפטוגרפיים כמו ביטקוין ואת'ר. במודל זה, הפלטפורמה מקבלת שליטה על המטבעות שלך ומשלמת ריבית - בדרך כלל במרווחים חודשיים. לפי החוק הגרמני, הריבית היא הכנסה חייבת במס. בנוסף, מטבע קריפטוגרפי שהושאל להרוויח ריבית צריך להחזיק במשך 10 שנים כדי להיות פטור ממס, ולא השנה הרגילה.

איך החוק הגרמני מתייחס להימור מטבעות קריפטוגרפיים?

כל רווח שנעשה ממטבעות קריפטוגרפיים שהושמו הוא חייב במס, ויש לדווח עליו כהכנסה 'אחרת'. כל מטבע קריפטוגרפי שהושם לא יכול להימכר ללא מס לאחר שנה. במקום זאת, מטבע קריפטוגרפי שהושם צריך להחזיק במשך 10 שנים כדי להיות פטור ממס.

האם יש תוכנה לעזור בדיווח מסים על קריפטו?

מכיוון שמטבעות קריפטוגרפיים הם גם כלי השקעה וגם אמצעי חליפין, דיווח המסים שלך בצורה נכונה יכול להיות משימה גוזלת זמן ביותר. יתר על כן, חוקי המס משתנים במהירות. למרבה המזל, יש מגוון הולך וגדל של כלים שיכולים לעזור לך לציית. אנו ממליצים על TokenTax, שהיא פלטפורמת תוכנה למסים על קריפטו ומחשבון מס על קריפטו שמפשטת את התהליך בצורה רבה. היא עוזרת לך להתחבר לבורסות, לעקוב אחר העסקאות שלך, ליצור את הטפסים הנדרשים ולהרכיב אוטומטית את דוח המס שלך. במיוחד אם אתה מתכוון לפרוס אסטרטגיות כמו קצירת הפסדי מס, תרצה להשתמש בתוכנה מתאימה כדי להבטיח שתמזער את נטל המס שלך.

גלה את הפלטפורמות המובילות לרכישה, מכירה ומסחר במטבעות קריפטוגרפיים

מסחר אלגוריתמי

מסחר אוטומטי

בוטים לארביטראז'

העתקת מסחר

מסחר יומי

חשבונות מסחר לדמו

נגזרות

מסחר בחוזים עתידיים

מסחר ממונף

מסחר בשוליים

מסחר באופציות

שורטינג

החלפות אנונימיות

מרוכז

ברוקרים של מטבעות קריפטוגרפיים

המרות קריפטו לפיאט

מבוזר

למתחילים

היברידי

פלטפורמות הלוואות

עמלות נמוכות

בורסות קריפטו P2P

הפקדה בפייפאל

הבטוח ביותר

חשבונות חיסכון

החלף פלטפורמות

הקריפטו הטוב ביותר לקנות כעת

המכירות המוקדמות הטובות ביותר של מטבעות קריפטו

פרויקטים קריפטו חדשים

אופציות בינאריות

גלה את הפלטפורמות המובילות לרכישה, מכירה ומסחר במטבעות קריפטוגרפיים

אופציות בינאריות

מדריכים קשורים

התחילו כאן →

מהו ביטקוין?

קבלו הקדמה פשוטה לביטקוין ולמה הוא חשוב.

קראו את המאמר הזה →

מהו ביטקוין?

קבלו הקדמה פשוטה לביטקוין ולמה הוא חשוב.

איך אני קונה ביטקוין?

למד איך להשיג את הביטקוין הראשון שלך בדקות.

קראו את המאמר הזה →

איך אני קונה ביטקוין?

למד איך להשיג את הביטקוין הראשון שלך בדקות.

איך למכור ביטקוין?

למד כיצד למכור ביטקוין למטבע מקומי בצורה בטוחה.

קראו את המאמר הזה →

איך למכור ביטקוין?

למד כיצד למכור ביטקוין למטבע מקומי בצורה בטוחה.

איך פועל חילוף ביטקוין?

כמה בטוח לאחסן את הקריפטו שלך בבורסות מרכזיות?

קראו את המאמר הזה →

איך פועל חילוף ביטקוין?

כמה בטוח לאחסן את הקריפטו שלך בבורסות מרכזיות?

איך אני יוצר ארנק ביטקוין?

למד כיצד ליצור ארנק ביטקוין במהירות ובקלות. הבן את סוגי הארנקים השונים ואת היתרונות והחסרונות שלהם.

קראו את המאמר הזה →

איך אני יוצר ארנק ביטקוין?

למד כיצד ליצור ארנק ביטקוין במהירות ובקלות. הבן את סוגי הארנקים השונים ואת היתרונות והחסרונות שלהם.

איך אני שולח ביטקוין?

לשלוח ביטקוין זה פשוט כמו לבחור את הסכום לשליחה ולהחליט לאן הוא הולך. קרא את המאמר לפרטים נוספים.

קראו את המאמר הזה →

איך אני שולח ביטקוין?

לשלוח ביטקוין זה פשוט כמו לבחור את הסכום לשליחה ולהחליט לאן הוא הולך. קרא את המאמר לפרטים נוספים.

איך אני מקבל ביטקוין?

כדי לקבל ביטקוין, פשוט ספק לשולח את כתובת הביטקוין שלך, אותה תוכל למצוא בארנק הביטקוין שלך. קרא את המאמר הזה לפרטים נוספים.

קראו את המאמר הזה →

איך אני מקבל ביטקוין?

מה זה ארנק 'שומר עצמי'?

להבין כיצד המודל של שמירה עצמית מעניק לך שליטה על הנכסים הקריפטוגרפיים שלך ומגן עליך מסיכון צד שלישי.

קראו את המאמר הזה →

מה זה ארנק 'שומר עצמי'?

להבין כיצד המודל של שמירה עצמית מעניק לך שליטה על הנכסים הקריפטוגרפיים שלך ומגן עליך מסיכון צד שלישי.

מהי ממשל ביטקוין?

כיצד פועלת הרשת ומחליטה בנושאים קריטיים?

קראו את המאמר הזה →

מהי ממשל ביטקוין?

כיצד פועלת הרשת ומחליטה בנושאים קריטיים?

מהן כרטיסי חיוב ביטקוין?

כרטיסי דביט ביטקוין מאפשרים להשתמש בביטקוין בכל מקום שבו מקבלים כרטיסי אשראי.

קראו את המאמר הזה →

מהן כרטיסי חיוב ביטקוין?

כרטיסי דביט ביטקוין מאפשרים להשתמש בביטקוין בכל מקום שבו מקבלים כרטיסי אשראי.

מה זה כריית ביטקוין?

למד מדוע תהליך יצירת הביטקוינים החדשים, הידוע בשם 'כריית ביטקוין', דומה במובנים מסוימים לתהליך של חילוץ מתכות יקרות מהאדמה.

קראו את המאמר הזה →

מה זה כריית ביטקוין?

כיצד פועלות עסקאות ביטקוין?

הבינו כיצד הבלוקצ'יין הציבורי של ביטקוין עוקב אחר בעלות לאורך זמן. קבלו הבהרה על מונחים מרכזיים כמו מפתחות ציבוריים ופרטיים, קלטים ופלטים של עסקאות, זמני אישור ועוד.

קראו את המאמר הזה →

כיצד פועלות עסקאות ביטקוין?

איך ממוסים מטבעות קריפטוגרפיים?

קבל את הבסיסים של איך מטבעות קריפטוגרפיים ממוסים ומה זה אומר עבורך.

קראו את המאמר הזה →

איך ממוסים מטבעות קריפטוגרפיים?

קבל את הבסיסים של איך מטבעות קריפטוגרפיים ממוסים ומה זה אומר עבורך.

מיסוי מטבעות קריפטוגרפיים בארה"ב

קבל סקירה על דיני מיסים כפי שהם חלים על מטבעות קריפטוגרפיים בארצות הברית.

קראו את המאמר הזה →

מיסוי מטבעות קריפטוגרפיים בארה"ב

קבל סקירה על דיני מיסים כפי שהם חלים על מטבעות קריפטוגרפיים בארצות הברית.

פלטפורמות הקזינו המובילות

סוגי חילופים

פלטפורמות המסחר הטובות ביותר

פלטפורמות ההימורים המובילות

ארנקים הטובים ביותר

כרטיסי הקריפטו הטובים ביותר

דפים נבחרים

משחקי קזינו מובילים

רשת קריפטו וונצ'ר

ניהול עושר

ארנקים על ידי קריפטו

כרטיסים אחרים

מדריכי קזינו

קזינו באמצעות קריפטו

עוד מקומות

מסחר אוטומטי

מדריכי מסחר

הימורי טניס

מסחר בנגזרים

הימורי ספורט אלקטרוני

עוד משחקים

בורסות אחרות

ארנקים אחרים

הימורים

ספרי ספורט

מיסוי מטבעות קריפטוגרפיים בגרמניה

תוכן עניינים

מס הכנסה

זיהוי קבוצות

מה אם אני משתמש בביטקוין שלי כדי לקנות משהו? האם אני עדיין צריך לשלם מסים?

האם יש פטור ממס לרכישות קריפטו קטנות בגרמניה?

מה אם משלמים לי בביטקוין? איך אמוסה?

האם מסחר בביטקוין עבור מטבע קריפטוגרפי אחר נחשב כאירוע חייב במס?

איך החוק הגרמני מתייחס לאיירדרופים של מטבעות קריפטוגרפיים?

איך החוק הגרמני מתייחס לפיצולים של מטבעות קריפטוגרפיים?

איך אני ממוסה על ריבית שנצברה ממטבעות קריפטוגרפיים?

איך החוק הגרמני מתייחס להימור מטבעות קריפטוגרפיים?

האם יש תוכנה לעזור בדיווח מסים על קריפטו?

תכונות מסחר

מטבעות קריפטו

סוגי חילופים

אזורים גאוגרפיים